【BOIN-088】巨乳・爆乳 爆乳OLセクハラ乳姦レイプ 公司债: 祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书(更新)

第四色最新主页 祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型     盛开式指数证券投资基金      招募讲明书（更新）     基金管理东说念主：祯祥基金管理有限公司     基金托管东说念主：祯祥银行股份有限公司          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                         要害教唆   祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金（以下简称“本基 金”）仍是中国证监会 2018 年 11 月 7 日证监许可[2018]1809 号文准予召募注册。本基金 基金合同于 2018 年 12 月 27 日隆重收效。   基金管理东说念主保证招募讲明书的内容信得过、准确、完好意思。本招募讲明书经中国证监会注册， 但中国证监会对本基金召募的注册，并不标明其对本基金的投资价值、市集远景和收益作念出 骨子性判断或保证，也不标明投资于本基金莫得风险。   基金管理东说念主依照恪尽责守、憨厚信用、严慎奋力的原则管理和运用基金资产，但不保证 基金一定盈利，也不保证最低收益。投资东说念主应当雅致阅读基金合同、基金招募讲明书等信息 透露文献，自主判断基金的投资价值，自主作念出投资决策，自行承担投资风险。投资者投资 于本基金在顶点情况下可能损失一齐本金。   本基金投资于证券市集，基金净值会因为证券市集波动等因素产生波动，在投成本基金 前，投资东说念主应全面了解本基金的居品特性，充分研讨自身的风险承受能力，感性判断市集， 对认购或申购基金的意愿、时机、数目等投资行动作出颓唐决策，得到基金投资收益，亦承 担基金投资中出现的各样风险，包括：因全体政事、经济、社会等环境因素对质券价钱产生 影响而形成的系统性风险，个别证券非凡的非系统性风险，流动性风险，基金管理东说念主在基金 管理实施过程中产生的基金管理风险，本基金的特定风险等等。特定风险包括：指数化投资 的风险、标的指数的风险、指数编制机构罢手服务的风险、追踪偏离风险、追踪舛讹约束未 达约定方针的风险、基金来回价钱与份额净值发生偏离的风险、成份券停牌的风险、参考 IOPV 决策和 IOPV 计划舛讹的风险、投资东说念主申购失败的风险、投资东说念主赎回失败的风险、基金 赎回对价的变现风险、申购赎回清单差错风险、流动性风险、第三方机构服务的风险等。投 资有风险，投资东说念主认购（或申购）基金时应雅致阅读本招募讲明书。基金管理东说念主提醒投资东说念主 基金投资的“买者安详”原则，在投资东说念主作出投资决策后，基金运营景色与基金净值变化导 致的投资风险，由投资东说念主自行职守。   本基金主要投资于标的指数成份债券和备选成份债券，还可少量投资于其他债券、货币 市集器具、国债期货、银行入款、同行存单、资产支握证券、债券回购以及法律法则或中国 证监会允许基金投资的其他金融器具（但须安妥中国证监会的推敲规定），在浮浅市集环境 下本基金的流动性风险适中。在特殊市集要求下，如证券市集的成交量发生急剧萎缩以过甚 他未能预念念的特殊情形下，可能导致基金资产变现难题或变现对质券资产价钱形成较大冲击， 发生基金份额净值波动幅度较大、无法进行浮浅赎回业务、基金不可末端既定的投资决策等 风险。   本基金可投资中小企业私募债券，当基金所投资的中小企业私募债券之债务东说念主出现负约， 或在来回过程中发生交收负约，或由于中小企业私募债券信用质地缩小导致价钱下跌等，可          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 能形成基金财产损失。此外，受市集鸿沟及来回活跃进度的影响，中小企业私募债券可能无 法在归拢价钱水平上进行较大数目的买入或卖出，存在一定的流动性风险，从而对基金收益 形成影响。   本基金投资资产支握证券，资产支握证券具有一定的价钱波动风险、流动性风险、信用 风险等风险。价钱波动风险指的是市集利率波动会导致资产支握证券的收益率和价钱波动。 流动性风险指的是受资产支握证券市集鸿沟及来回活跃进度的影响，资产支握证券可能无法 在归拢价钱水平上进行较大数目的买入或卖出，存在一定的流动性风险。信用风险指的基金 所投资的资产支握证券之债务东说念主出现负约，或在来回过程中发生交收负约，或由于资产支握 证券信用质地缩小导致证券价钱下跌，形成基金财产损失。   本基金可投资国债期货，国债期货给与保证金来回轨制，由于保证金来回具有杠杆性， 当相应期限国债收益率出现不利变动时，可能会导致投资东说念主权益遭受较大损失。国债期货采 用逐日无欠债结算轨制，要是莫得在规定的期间内补足保证金，按规定将被强制平仓，可能 给投资带来首要损失。   根据基金合同的推敲规定，本基金逐日可设定申购份额、赎回份额上限，对于超出设定 份额上限的申购、赎回央求，基金管理东说念主有权赐与断绝。   基金的过往事迹并不预示其将来进展。基金管理东说念主管理的其他基金的事迹并不组成对本 基金事迹进展的保证。   本基金给与分层抽样复制策略追踪标的指数，但由于基金用度、来回成本、组合握仓与 标的指数成份券之间存在各异、基金估值方法与指数成份券取价王法之间存在各异等因素， 可能形成本基金施行收益率与指数收益率存在偏离。   尽管基金将通过有用的套利机制使基金份额二级市集来回价钱的折溢价约束在一定范 围内，但基金份额在证券来回所的来回价钱受诸多因素影响，存在不同于基金份额净值的情 形，即存在价钱折溢价的风险。   本基金为债券型基金，其预期风险收益水平相应会高于货币市集基金，低于搀和型基金、 股票型基金。同期，本基金属于指数基金，给与分层抽样复制策略，追踪中债-中高等第公 司债利差因子指数，其风险收益特征与标的指数所表征的债券市集组合的风险收益特征相似。   投资者确领略道并同意申购本基金基金份额的行动即视为同意履行全力配合基金管理 东说念主穿透识别最终投资者（穿透识别模范以法律法则、自律王法及推敲开户机构的要求为准， 下同）的义务，如投资者断绝配合基金管理东说念主进行穿透识别最终投资者的，基金管理东说念主有权 断绝投资者的申购央求，申购央求仍是证据的，基金管理东说念主有权强制赎回相应的基金份额。 本招募讲明书所载内容截止日历为 2024 年 3 月 31 日，其中投资组合陈说与基金事迹截止日 期为 2024 年 3 月 31 日。推敲财务数据未经审计。                         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                    一、前言   《祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书》                                       （以 下简称“本招募讲明书”）依据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》                              （以下简称“《基金法》”                                         ）、 《公开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》（以下简称“《销售办法》”）、《公开 召募证券投资基金运作管理办法》（以下简称“《运作办法》”）、《公开召募证券投资基 金信息透露管理办法》（以下简称“《信息透露办法》”）、《公开召募盛开式证券投资基 金流动性风险管理规定》（以下简称“《流动性规定》”）、《公开召募证券投资基金运作 迷惑第 3 号——指数基金迷惑》（以下简称《指数基金迷惑》）过甚他推敲规定以及《祯祥 中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金基金合同》（以下简称“基 金合同”）编写。   基金管理东说念主承诺本招募讲明书不存在职何不实记录、误导性论述或者首要遗漏，并对其 信得过性、准确性、完好意思性承担法律职责。本基金是根据本招募讲明书所载明的贵府央求召募 的。本基金管理东说念主莫得托付或授权任何其他东说念主提供未在本招募讲明书中载明的信息，或对本 招募讲明书作任何解释或者讲明。   本招募讲明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会注册。基金合同是约定基金 合同当事东说念主之间基本权利义务的法律文献，其他与本基金推敲的波及基金合同当事东说念主之间权 利义务关系的任何文献或表述，均以基金合同为准。基金合同确当事东说念主包括基金管理东说念主、基 金托管东说念主和基金份额握有东说念主。基金投资者自依基金合同取得本基金基金份额，即成为基金份 额握有东说念主和基金合同确当事东说念主，其握有基金份额的行动自己即标明其对基金合同的承认和接 受。基金份额握有东说念主算作基金合同当事东说念主并不以在基金合同上书面签章为必要要求。基金合 同当事东说念主按照《基金法》、基金合同过甚他推敲规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了 解基金份额握有东说念主的权利和义务，应翔实查阅基金合同。            祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                          二、释义      本招募讲明书中，除非文意另有所指，下列词语或简称具有如下含义： 金。 数证券投资基金基金合同》及对基金合同的任何有用矫正和补充。 利差因子来回型盛开式指数证券投资基金托管合同》及对该托管合同的任何有用矫正和补充。 指数证券投资基金招募讲明书》过甚更新。 投资基金基金份额发售公告》。 资基金上市来回公告书》。 行政规章以过甚他对基金合同当事东说念主有约束力的决定、决议、通告等。 会议通过，经 2012 年 12 月 28 日第十一届世界东说念主民代表大会常务委员会第三十次会议矫正， 自 2013 年 6 月 1 日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届世界东说念主民代表大会常务委员会 第十四次会议《世界东说念主民代表大会常务委员会对于修改〈中华东说念主民共和国口岸法>等七部法 律的决定》修改的《中华东说念主民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其时常作念出的矫正。 开召募证券投资基金销售机构监督管理办法》及颁布机关对其时常作念出的矫正。 并经 2020 年 3 月 20 日中国证监会《对于修改部分证券期货规章的决定》修正的《公开召募 证券投资基金信息透露管理办法》及颁布机关对其时常作念出的矫正。 召募证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其时常作念出的矫正。 开召募盛开式证券投资基金流动性风险管理规定》及颁布机关对其时常作念出的矫正。         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 实施确定》界说的“来回型盛开式指数基金”。 放式运作款式的基金。 体，包括基金管理东说念主、基金托管东说念主和基金份额握有东说念主。 存续或经推敲政府部门批准确立并存续的企业法东说念主、奇迹法东说念主、社会团体或其他组织。 证券期货投资管理办法》及推敲法律法则规定使用来自境外的资金进行境内证券期货投资的 境外机构投资者，包括及格境外机构投资者和东说念主民币及格境外机构投资者。 开召募证券投资基金运作迷惑第 3 号——指数基金迷惑》及颁布机关对其时常作念出的矫正。 国证监会允许购买证券投资基金的其他投资东说念主的合称。 经验并与基金管理东说念主签订了基金销售服务代理合同，代为办理基金销售业务的机构，包括发 售代理机构和申购赎回代理机构。 指定的、在召募期间代理本基金发售业务的机构。 东说念主指定的办理本基金申购、赎回业务的证券公司等机构，又称为代办机构。 基金登记结算业求实施确定》界说的基金份额的登记、存管、结算及推敲业务。 业求实施确定》、中国证券登记结算有限职责公司发布实施的《中国证券登记结算有限职责          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 公司对于来回所来回型盛开式基金登记结算业求实施确定》及上海证券来回所、中国证券登 记结算有限职责公司发布的其他推敲王法和规定。 东说念主向中国证监会办理基金备案手续完结，并得到中国证监会书面证据的日历。 计帐结果报中国证监会备案并赐与公告的日历。 个月。 份额的行动。 份额的行动。 求将基金份额兑换为赎回对价的行动。 证券、现款替代、现款差额过甚他对价。 托付给赎回东说念主的组合证券、现款替代、现款差额过甚他对价。 因子指数过甚将来可能发生的变更。 代组合证券中部分证券的一定数目的现款。 最小申购、赎回单元中的组合证券价值和现款替代之差；投资东说念主申购、赎回时应支付或应获 得的现款差额根据最小申购、赎回单元对应的现款差额、申购或赎回的基金份额数计划。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 回的基金份额应为最小申购、赎回单元的整数倍。 的臆测值，预估现款部分由申购赎回代理机构预先冻结。 行变更登记的行动。 他正当收入及因运用基金财产带来的成本和用度的省俭。 他资产的价值总和。 额净值的过程。 透露办法》规定的互联网网站（包括基金管理东说念主网站、基金托管东说念主网站、中国证监会基金电 子透露网站）等媒介。 赐与变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个来回日以上的逆回购与银行如期入款（含协 议约定有要求提前支取的银行入款）、资产支握证券、因刊行东说念主债务负约无法进行转让或交 易的债券等。 理东说念主托付的机构根据申购、赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计划的基金份额 参考净值，简称 IOPV 券投资基金基金居品贵府概要》过甚更新          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                    三、基金管理东说念主   称呼：祯祥基金管理有限公司   注册地址：深圳市福田区福田街说念益田路 5033 号祯祥金融中心 34 层   办公地址：深圳市福田区福田街说念益田路 5033 号祯祥金融中心 34 层   法定代表东说念主：罗春风   确立日历：2011 年 1 月 7 日   批准确立机关及批准确立文号：中国证监会证监许可【2010】1917 号   组织体式：有限职责公司（中外合股）   注册成本：东说念主民币 130，000 万元   存续期限：握续策动   推敲东说念主：马杰   推敲电话：0755-22623179   推动称呼、股权结构及握股比例：     推动称呼                   出资额（万元）      出资比例     祯祥相信有限职责公司             88，647       68.19%     大华资产管理有限公司             22，763       17.51%     三亚盈湾旅业有限公司             18，590       14.30%     悉数                     130，000      100%   基金管理东说念主无任何首要行政处罚记录。   客服电话：400-800-4800（免远程话费） （1） 董事会成员    罗春风先生，董事长，博士，高档经济师，曾任职中华世界总工会国际部干部、祯祥保 险集团办公室主任助理、祯祥东说念主寿广州分公司副总司理、祯祥东说念主寿总公司东说念主事行政部/培训         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 部总司理、祯祥保障集团品牌宣传部总司理、祯祥东说念主寿北京分公司总司理、祯祥基金管理有 限公司副总司理、祯祥基金管理有限公司总司理。现任祯祥基金管理有限公司董事长，兼任 深圳祯祥汇通投资管理有限公司履行董事。   肖宇鹏先生，董事，学士，曾任职中国证监会系统、祯祥基金管理有限公司防守长。现 任祯祥基金管理有限公司总司理。   张智淳女士，董事，学士，曾任职中国祯祥东说念主寿保障股份有限公司企划部策动管理岗/ 精算岗、中国祯祥保障（集团）股份有限公司企划精算部企划室司理、企划精算部总司理助 理、中国祯祥财产保障股份有限公司市集企划部副总司理、中国祯祥保障（集团）股份有限 公司企划部副总司理、企划部总司理、中国祯祥财产保障股份有限公司共同资源中心财企负 责东说念主、总司理助理、首席投资官、财务负责东说念主、董事会布告，现任中国祯祥保障（集团）股 份有限公司首席财务官（财务负责东说念主），兼任中国祯祥财产保障股份有限公司董事、祯祥证 券股份有限公司董事、祯祥相信有限职责公司董事、祯祥科技（深圳）有限公司董事、深圳 祯祥概括金融服务有限公司董事、祯祥国际融资租借有限公司董事、中国祯祥保障国际(控 股)有限公司董事。   孙建平先生，董事，硕士，曾任职上海沪东造船坞、祯祥保障深圳上步分公司水险业务 部室主任、祯祥保障总公司涉外业务部总司理助理、祯祥产险深圳分公司副总司理、祯祥产 险总公司车险部总司理、祯祥产险广东分公司副总司理、祯祥产险总公司协理、副总司理、 总司理、董事长兼 CEO，现任中国祯祥保障（集团）股份有限公司首席东说念主力资源履行官。   李亚男女士，董事，硕士，曾任职花旗银行（中国）有限公司、上海证券来回所、祯祥 证券股份有限公司投资银行部股权融资团队履行副总司理，现任中国祯祥保障（集团）股份 有限公司资产管控中心高档资产策略司理。   张志坚先生，董事，学士，曾任职新加坡大华银行零卖银行业务副司理、UOBB 证券（印 尼）董事兼主管、新加坡大华银行上海分行副行长、行长、大华银行（中国）有限公司上海 分行行长兼中国区企业与买卖部主管，现任大华银行集团异邦径直投资盘考与机构和洽统筹 部董事总司理兼主管，兼任大华银行越南分行成员委员会成员。   张文杰先生，董事，学士，曾任职新加坡政府投资公司“很是投资部门”首席投资员、 大华资产管理有限公司组合司理、国际股票和全球科技团队主管，现任大华资产管理有限公 司履行董事及首席履行长，兼任大华资产管理（泰国）有限公司董事、大华资产管理（马来 西亚）有限公司董事、大华资产管理（中国台湾）有限公司董事。   薛世峰先生，颓唐董事，硕士，曾任职江西省行政学院憨厚、深圳市龙岗镇投资管理公 司投资部部长、龙岗实业股份有限公司总司理、法定代表东说念主、深圳市鑫德莱实业有限公司总 司理助理兼房地产部部长、监事会主席、法律参谋人，后加入广东万乘讼师事务所任专职讼师， 现任广东宏泰讼师事务所高档合伙东说念主、专职讼师，兼任广东惠来农村买卖银行股份有限公司 颓唐董事。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      李娟娟女士，颓唐董事，学士，曾任职安徽买卖高等专科学校熟悉、深圳兴粤管帐师事 务所神志司理、深圳职业工夫学院经济系熟悉、管帐专科主任、深圳职业工夫学院计财处处 长、深圳职业工夫学院经济学院副院长，现任深圳明阳电路科技股份有限公司颓唐董事、深 圳市说念尔顿电子材料股份有限公司颓唐董事。      刘雪生先生，颓唐董事，硕士，曾任职深圳蛇口中华管帐师事务所审计员、深圳华裔城 集团管帐师、财务司理、子公司副总司理、总管帐师、深圳市注册管帐师协会部门临时负责 东说念主、布告长助理，现任深圳市注册管帐师协会布告长，兼任喜兆业集团控股有限公司颓唐董 事。      潘汉腾先生，颓唐董事，学士，曾任职新加坡赫乐财务有限公司助理司理、新加坡花旗 银行副总裁、新加坡大华银行高档履行副总裁，现任 UOL GROUP LIMITED 颓唐董事。 （2） 监事会成员    许黎女士，监事会主席，学士，曾任职中国祯祥东说念主寿保障股份有限公司广东分公司稽核 监察部、中国祯祥保障（集团）股份有限公司稽核监察部、法律合规部、深圳祯祥概括金融 服务有限公司稽核监察神志中心银行投资审计部，现任中国祯祥保障（集团）股份有限公司 内控管理中心稽核监察部高档司理，兼任祯祥相信有限职责公司监事、祯祥证券股份有限公 司监事、祯祥不动产有限公司监事、祯祥赞成投资有限公司监事、祯祥好房（上海）电子商 务有限公司监事、祯祥城市信息服务（深圳）有限公司监事、祯祥城市赞成科技（深圳）有 限公司监事。      冯方女士，监事，硕士，曾任职淡马锡控股和其旗下的富敦资产管理公司以及新加坡毕 盛资产公司、鼎崴成本管理公司，现任大华资产管理有限公司风控主管。      郭晶女士，监事，硕士，曾任职溢达集团研发总监助理、侨鑫集团东说念主力资源管理岗，现 任祯祥基金管理有限公司东说念主力资源室司理。      李峥女士，监事，硕士，曾任职德勤华永管帐师事务所高档审计员、深圳市宝能投资集 团财务部管帐主管，现任祯祥基金管理有限公司监察稽核副总监。 （3） 公司高档管理东说念主员    罗春风先生，博士，高档经济师。曾任职中华世界总工会国际部干部，祯祥保障集团办 公室主任助理、祯祥东说念主寿广州分公司副总司理、祯祥东说念主寿总公司东说念主事行政部/培训部总司理、 祯祥保障集团品牌宣传部总司理、祯祥东说念主寿北京分公司总司理、祯祥基金管理有限公司副总 司理、祯祥基金管理有限公司总司理，现任祯祥基金管理有限公司董事长，兼任深圳祯祥汇 通投资管理有限公司履行董事。      肖宇鹏先生，学士。曾任职中国证监会系统、祯祥基金管理有限公司防守长。现任祯祥 基金管理有限公司总司理。      林婉文女士，毕业于新加坡国立大学，领有学士和荣誉学位，新加坡籍。曾任职新加坡 国防部职员，大华银行集团助理司理、电子渠说念负责东说念主、个东说念主金融部投资居品销售主管、大            祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 华银行集团行长助理，大华资产管理公司大中华区业务设备主管，高档董事。现任祯祥基金 管理有限公司副总司理。    陈特正先生，学士。曾任职深圳发展银行龙岗支行行长助理，龙华支行副行长、龙岗支 行副行长、布吉支行行长、深圳分行信贷风控部总司理、祯祥银行深圳分行信贷审批部总经 理、祯祥银行总行公司授信审批部高档审批师、祯祥银行沈阳分行行长助理兼风控总监。现 任祯祥基金管理有限公司防守长。    王金涛先生，学士。曾任职中国祯祥东说念主寿保障股份有限公司北京分公司企划部主任，经 理、祯祥基金筹备组渠说念销售部司理、深圳祯祥汇通投资管理有限公司业务中心总司理、公 司副总司理、公司总司理。现任祯祥基金管理有限公司总司理助理。    王仁增先生，南开大学世界经济专科硕士研究生。曾先后担任财通基金管理有限公司产 品司理、华安基金管理有限公司高档居品司理。2021 年 6 月加入祯祥基金管理有限公司， 任 ETF 指数投资中心高档研究员、基金司理助理.现担任祯祥中债-0-3 年国开行债券来回型 盛开式指数证券投资基金（2022-09-15 于今）、祯祥中证浪费电子主题来回型盛开式指数 证券投资基金发起式连接基金（2023-04-06 于今）、祯祥中证浪费电子主题来回型盛开式 指数证券投资基金（2023-04-06 于今）、祯祥中证 5-10 年期国债活跃券来回型盛开式指数 证券投资基金（2023-04-06 于今）、祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数 证券投资基金（2023-04-06 于今）、祯祥港股通恒生中国企业来回型盛开式指数证券投资 基金（2024-03-12 于今）、祯祥中证新动力汽车产业来回型盛开式指数证券投资基金 （ 2024-04-18 至 今 ） 、 平 安 中 证 汽 车 零 部 件 主 题 交 易 型 开 放 式 指 数 证 券 投 资 基 金 （2024-05-08 于今）、祯祥中证沪深港黄金产业股票来回型盛开式指数证券投资基金 （2024-06-05 于今）基金司理。    刘洁倩女士，浙江大学数学专科博士研究生。曾先后担任国泰基金管理有限公司居品研 究主管。2018 年 8 月加入祯祥基金管理有限公司，曾任 ETF 指数投资中心指数研究员、基 金司理助理。现担任祯祥中证粤港澳大湾区发展主题来回型盛开式指数证券投资基金 （2019-10-11 于今）、祯祥中证光伏产业来回型盛开式指数证券投资基金（2021-02-09 至 今）、祯祥中证新材料主题来回型盛开式指数证券投资基金（2021-07-09 于今）、祯祥中 证光伏产业指数型发起式证券投资基金（2021-07-14 于今）、祯祥中证沪港深线上浪费主 题来回型盛开式指数证券投资基金（2021-11-09 于今）、祯祥中证东说念主工智能主题来回型开 放式指数证券投资基金（2023-04-06 于今）、祯祥富时中国国企盛开共赢来回型盛开式指 数证券投资基金（2023-11-15 于今）、祯祥中证新动力汽车产业来回型盛开式指数证券投 资基金发起式连接基金（2024-01-29 于今）、祯祥富时中国国企盛开共赢来回型盛开式指           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 数证券投资基金连接基金（2024-03-26 于今）、祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型 盛开式指数证券投资基金（2024-07-19 于今）、祯祥中证浪费电子主题来回型盛开式指数 证券投资基金发起式连接基金（2024-07-19 于今）、祯祥中证浪费电子主题来回型盛开式 指数证券投资基金（2024-07-19 于今）基金司理。    刘洁倩女士曾管理的基金称呼及管理期间：祯祥中债-0-3 年国开行债券来回型盛开式 指数证券投资基金（2022-09-01 至 2023-09-08）、祯祥中证畜牧繁衍来回型盛开式指数证 券投资基金（2021-03-04 至 2024-07-19）。    历任基金司理，李宪，2018 年 12 月 27 日至 2019 年 08 月 14 日任本基金基金司理；董 俊玲，2021 年 02 月 22 日至 2021 年 12 月 15 日任本基金基金司理；成钧，2019 年 07 月 30 日至 2023 年 05 月 25 日任本基金基金司理。    公司总司理肖宇鹏先生、MOM 投资中心总司理路昊阳先生、FOF 投资中心待业金投资团 队投资履行总司理高莺女士、MOM 投资中心投资司理邓华卉女士、MOM 投资中心基金司理张 月女士。    上述东说念主员之间不存在嫡支属关系。 售、申购、赎回和登记事宜； 理和运作基金财产； 基金财产和基金管理东说念主的财产彼此颓唐，对所管理的不同基金折柳管理，折柳记账，进行证 券投资； 第三东说念主谋取利益，不得托付第三东说念主运作基金财产； 法律文献的规定，按推敲规定计划并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对价；         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 过甚他推敲规定另有规定外，在基金信息公开透露前应予隐藏，不向他东说念主表示； 管东说念主、基金份额握有东说念主照章召集基金份额握有东说念主大会； 以上； 够按照基金合同规定的期间和款式，随时查阅到与基金推敲的公开贵府，并在支付合理成本 的要求下得到推敲贵府的复印件； 管东说念主； 补偿职责，其补偿职责不因其退任而免除； 合同形成基金财产损失机，基金管理东说念主应为基金份额握有东说念主利益向基金托管东说念主追偿； 承担职责； 理东说念主承担因召募行动而产生的债务和用度，将已召募资金并加计银行同期活期入款利息在基 金召募期末端后 30 日内退还基金认购东说念主；召募期间网下债券认购所召募的债券由登记机构 赐与解冻；           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 的行动，并承诺建立健全里面约束轨制，采取有用措施，扎眼违反《证券法》行动的发生； 采取有用措施，扎脚下列行动的发生：      （1）将基金管理东说念主固有财产或者他东说念主财产混同于基金财产从事证券投资；      （2）不刚正地对待管理的不同基金财产；      （3）利用基金财产或职务便利为基金份额握有东说念主之外的第三东说念主谋取利益；      （4）向基金份额握有东说念主违法承诺收益或者承担损失；      （5）侵占、挪用基金财产；      （6）表示因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者昭示、示意他东说念主从事相 关的来回行径；      （7）鲁莽职守，不按照规定履行职责；      （8）法律、行政法则和中国证监会规定回绝的其他行动。 法则、规章及行业范例，憨厚信用、奋力尽责，不从事以下行径：      （1）越权或违法策动；      （2）违反基金合同或托管合同；      （3）挑升毁伤基金握有东说念主或其它基金推敲机构的正当权益；      （4）在向中国证监会报送的贵府中公私分明；      （5）断绝、插手、窒碍或严重影响中国证监会照章监管；      （6）鲁莽职守、滥用权利；      （7）表示在职职期间瞻念察的推敲证券、基金的买卖神秘、尚未照章公开的基金投资内 容、基金投资策动等信息；      （8）除按本公司轨制进行基金运作投资外，径直或曲折进行其它股票投资；      （9）协助、接受托付或以其它任何体式为其它组织或个东说念主进行证券来回；      （10）违反证券来回局面业务王法，利用对敲、倒仓等技能把持市集价钱，搅扰市集秩 序；      （11）贬损同行，以提高我方；      （12）在公开信息透露和告白中挑升含有不实、误导、讹诈因素；      （13）以不耿介技能谋求业务发展；      （14）有悖社会公德，毁伤证券投资基金东说念主员形象；      （15）其它法律、行政法则回绝的行动。      为抠门基金份额握有东说念主的正当权益，本基金回绝从事下列行动：          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （1）承销证券；   （2）违反规定向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有规定的除外；   （5）向其基金管理东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕来回、把持证券来回价钱过甚他不耿介的证券来回行径；   （7）法律、行政法则和中国证监会规定回绝的其他行径；   （8）法律、行政法则或监管部门取消或变更上述回绝性规定，如适用于本基金，基金 管理东说念主在履行适当标准后，则本基金投资不再受推敲限制或按变更后的规定履行。   基金管理东说念主运用基金财产买卖基金管理东说念主、基金托管东说念主过甚控股推动、施行约束东说念主或者 与其有首要是非关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他首要关联交 易的，应当安妥基金的投资方针和投资策略，死守基金份额握有东说念主利益优先的原则，戒备利 益突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集刚正合理价钱履行。推敲来回必须事 先得到基金托管东说念主的同意，并按法律法则赐与透露。首要关联来回应提交基金管理东说念主董事会 审议，并经过三分之二以上的颓唐董事通过。基金管理东说念主董事会应至少每半年对关联来回事 项进行审查。   （1）依照推敲法律法则和基金合同的规定，本着敬业、诚信和严慎的原则为基金份额 握有东说念主谋取最大利益；   （2）不协助、接受托付或以其他任何体式为其他组织或个东说念主进行证券来回，不利用职 务之便为我方、或任何局外人谋取利益；   （3）不违反现行有用的法律、法则、规章、基金合同和中国证监会的推敲规定，不泄 露在职职期间瞻念察的推敲证券、基金的买卖神秘、尚未照章公开的基金投资内容、基金投资 策动等信息；   （4）不从事毁伤基金财产和基金份额握有东说念主利益的证券来回过甚他行径。   为保证公司范例化运作，有用地戒备和化解策动风险，促进公司诚信、正当、有用策动， 保障基金份额握有东说念主利益，抠门公司及公司推动的正当权益，本基金管理东说念主建立了科学、严 密、高效的里面约束体系。   （1）保证公司策动管理行径的正当合规性；   （2）保证基金份额握有东说念主的正当权益不受滋扰；         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （3）末端公司稳健、握续发展，抠门推动权益；   （4）促进公司全体职工信守职业操守，方正诚信，金兰之契自律，奋力尽责；   （5）保护公司最要害的成本：公司声誉。   （1）全面性原则：里面约束必须覆盖公司的整个部门和岗亭，浸透各项业务过程和业 务才略，并大都适用于公司每一位职员；   （2）审慎性原则：里面约束的中枢是有用戒备多样风险，公司组织体系的组成、里面 管理轨制的建立都要以戒备风险、审慎策动为起点；   （3）彼此制约原则：公司确立的各部门、各岗亭权责分明、彼此制衡；   （4）颓唐性原则：公司根据业务的需要确立相对颓唐的机构、部门和岗亭；公司里面 部门和岗亭确切立必须权责分明；   （5）有用性原则：多样里面管理轨制具有高度的巨擘性，应是整个职工严格驯服的行 动指南；履行里面管理轨制不可有任何例外，任何东说念主不得领有特出轨制或违反规章的权力；   （6）当令性原则：里面约束应具有前瞻性，况且必须跟着公司策动政策、策动方针、 策动理念等里面环境的变化和国度法律法则、政策轨制等外部环境的转换实时进行相应的修 改和完善；   （7）成本效益原则：公司运用科学化的策动管理方法缩小运作成本，提高经济效益， 力图以合理的约束成本达到最好的里面约束结果；   （8）防火墙原则：公司基金资产、自有资产、其他资产的运作应当分离，基金投资研 究、决策、履行、计帐、评估等部门和岗亭，应当在物理上和轨制上适当阻隔。   公司制定了合理、完备、有用并易于履行的轨制体系。公司轨制体系由不同层面的轨制 组成。按照其效劳大小分为四个层面：第一个层面是公司里面约束大纲，它是公司制定各项 规章轨制的提要和统治；第二个层面是公司基本管理轨制，包括风险约束轨制、投资管理制 度、基金管帐轨制、信息透露轨制、监察稽核轨制、信息工夫管理轨制、公司财务轨制、资 料档案轨制、事迹评估考核轨制和蹙迫应变轨制；第三个层面是部门业务规章，是在基本管 理轨制的基础上，对各部门的主要职责、岗亭确立、岗亭职责、操作守则等的具体讲明；第 四个层面是业务操作手册，是各项具体业务和管理处事的运行办法，是对业务各个细节、流 程进行的刻画和约束。它们的制订、修改、实施、废止应该死守相应的标准，每一层面的内 容不得与其以表层面的内容相抵触。公司怜爱对轨制的握续考核，迷惑业务的发展、法则及 监管环境的变化以及公司风险约束的要求，络续搜检和增强公司轨制的完备性、有用性。   （1）授权轨制        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   公司的授权轨制流畅于通盘公司行径。推动会、董事会、监事会和管理层必须充分履行 各自的权利，健全公司逐级授权轨制，确保公司各项规章轨制的贯彻履行；各项经济策动业 务和管理标准必须顺从管理层制定的操作规程，承办东说念主员的每一项处事必须是在业务授权范 围内进行。公司首要业务的授权必须采取书面体式，授权书应当明确授权内容和时效。公司 授权要适当，对已获授权的部门和东说念主员应建立有用的评价和反馈机制，对已不适用的授权应 实时修改或取消授权。   （2）公司研究业务   研究处事应保握颓唐、客不雅，不受任何部门及个东说念主的不耿介影响；建立严实的研究处事 业务过程，形成科学、有用的研究方法；建立投资居品备选库轨制，研究部门根据投资居品 的特征，在充分研究的基础上建立和抠门备选库。建立研究与投资的业务交流轨制，保握畅 通的交流渠说念；建立研究陈说质地评价体系，络续提高研究水平。   （3）基金投资业务   基金投资应确立科学的投资理念，根据决策的风险戒备原则和效恣意原则制定合理的决 策标准；在进行投资时应有明确的投资授权轨制，并应建立与所授权限相应的约束轨制和考 核轨制。建立严格的投资回绝和投资限制轨制，保证基金投资的正当合规性。建立投资风险 评估与管理轨制，将要点投资限制在规定的风险权名额度内；对于投资结果建立科学的投资 管理事迹评价体系。   （4）来回业务   建立集合来回室和集合来回轨制，投资指示通过集合来回室完成；应建立来回监测系统、 预警系统和来回反馈系统，完善推敲的安全设施；集合来回室应答来回指示进行审核，建立 刚正的来回分派轨制，确保各基金利益的刚正；来回记录应完善，并实时进行反馈、查对和 归档赈济；同期应建立科学的投资来回绩效评价体系。   （5）基金管帐核算   公司根据法律法则及业务的要求建立管帐轨制，并根据风险约束点建立严实的管帐系统， 对于不同基金、不同客户颓唐建账，颓唐核算；公司通过复核轨制、凭证轨制、合理的估值 方法和估值标准等管帐措施信得过、完好意思、实时地记录每一笔业务并正确进行管帐核算和业务 核算。同期还建立管帐档案赈济轨制，确保档案信得过完好意思。   （6）信息透露   公司建立了完善的信息透露轨制，保证公开透露的信息信得过、准确、完好意思。公司确立了 信息透露负责东说念主，并建立了相应的标准进行信息的收罗、组织、审核和发布处事，以此加强 对信息的审查查对，使所公布的信息安妥法律法则的规定，同期加强对信息透露的查验和评 价，对存在的问题实时提议立异办法。   （7）监察稽核          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   公司确立防守长，经董事会聘任，报中国证监会推敲机构招供。根据公司监察稽核处事 的需要，防守长不错列席公司推敲会议，调阅公司推敲档案，就里面约束轨制的履行情况独 马上履行查验、评价、陈说、建议职能。防守长如期和不如期向董事会陈说公司里面约束执 行情况，董事会对防守长的陈说进行审议。   公司确立法律合规监察部开展监察稽核处事，并保证法律合规监察部的颓唐性和巨擘性。 公司明确了法律合规监察部及里面各岗亭的具体职责，严格制订了专科任职要求、操作标准 和组织顺次。   法律合规监察部强化里面查验轨制，通过如期或不如期查验里面约束轨制的履行情况， 促使公司各项策动管理行径的范例运行。   公司董事会和管理层充分怜爱和支握监察稽核处事，对违反法律法则和公司里面约束制 度的，雅致推敲部门和东说念主员的职责。   （1）本公司承诺以上对于里面约束轨制的透露信得过、准确；   （2）本公司承诺根据市集变化和公司业务发展络续完善里面约束轨制。            祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                          四、基金托管东说念主   一、基金托管情面况   称呼：祯祥银行股份有限公司   注册住所：广东省深圳市罗湖区深南东路5047号   办公地址：广东省深圳市福田区益田路5023号祯祥金融中心B座26楼   法定代表东说念主：谢永林   成立日历：1987年12月22日   组织体式：股份有限公司   注册成本：19，405，918，198元   存续期间：握续策动   基金托管经验批文及文号：中国证监会证监许可[2008]1037 号   推敲东说念主：刘华栋   推敲电话：0755-22166388   祯祥银行股份有限公司是一家总部设在深圳的世界性股份制买卖银行（深圳证券来回所 简称：祯祥银行，证券代码000001）。其前身是深圳发展银行股份有限公司，于2012年6月吸 收合并原祯祥银行并于同庚7月改名为祯祥银行。中国祯祥保障（集团）股份有限公司过甚 子公司悉数握有祯祥银行58%的股份，为祯祥银行的控股推动。限制2023年12月末，祯祥银 行有109家分行（含香港分行），共1，201家营业机构。                                                 、净利润 464.55 亿元（同比增长 2.1%）、资产总额 55，871.16 亿元（较上年末增长 5.0%）、汲取入款本金余 额 34，072.95 亿元（较上年末增长 2.9%）                           、披发贷款和垫款总额 34，075.09 亿元（较上年末 增长 2.4%）        。   祯祥银行总行设资产托管部，下设客群拓展室、营销推动室、估值核算室、资金计帐室、 企划与概括服务室、数字平台室、防守合规室、基金服务室 8 个处室，当今部门东说念主员为 75         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 东说念主，为客户提供专科化的托管服务。证券投资基金托管业务推敲职工配置皆全且从业教养丰 富，托管部中枢管理层具备银行管理、证券或托管业务十年以上从业教养。 年 12 月末，祯祥银行股份有限公司托管证券投资基金净值鸿沟悉数 7，088 亿，祯祥银行已 托管 284 只证券投资基金，覆盖了股票型、债券型、搀和型、货币型、指数型、FOF 等多种 类型的基金，自豪了不同客户多元化的投资接待需求。  二、基金托管东说念主的里面风险约束轨制讲明   算作基金托管东说念主，祯祥银行股份有限公司严格驯服国度推敲托管业务的法律法则、行业 监管要求，自愿形成遵法策动、范例运作的策动理念和策动立场；确保基金财产的安全完好意思， 确保推敲信息的信得过、准确、完好意思、实时，保护基金份额握有东说念主的正当权益；确保里面约束 和风险管理体系的有用性；戒备和化解策动风险，确保业务的安全、稳健运行，促进策动目 标的末端。   祯祥银行股份有限公司设有总行颓唐一级部门资产托管部，是全行资产托管业务的管理 和运营部门，专门配备了专职里面监察稽核东说念主员负责托管业务的里面约束和风险管理处事， 具有颓唐哄骗监督稽核处事的权利和能力。   资产托管部具备系统、完善的轨制约束体系，建立了管理轨制、约束轨制、岗亭职责、 业务操作过程，不错保证托管业务的范例操作温煦利进行；取得基金从业经验的东说念主员安妥监 管要求；业务管理严格实行复核、审核、查验轨制，授权处事实行集合约束，业务钤记按规 程赈济、存放、使用，账户贵府严格赈济，制约机制严格有用；业务操作区专门确立，禁闭 管理，实施音像监控；业务信息由专职信息透露东说念主负责，扎眼泄密；业求末端自动化操作， 扎眼东说念主为事故的发生，工夫系统完好意思、颓唐。  三、基金托管东说念主对基金管理东说念主运作基金进行监督的方法和标准  依照《基金法》过甚配套法则和基金合同的约定，监督所托管基金的投资运作。利用行 业大都使用的“资产托管业务系统——监控子系统”，严格按照现行法律法则以及基金合同       祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 规定，对基金管理东说念主运作基金的投资比例、投资范围、投资组合等情况进行监督，并如期编 写基金投资运作监督陈说，报送中国证监会。在日常为基金投资运作所提供的基金计帐和核 算服务才略中，对基金管理东说念主发送的投资指示、基金管理东说念主对各基金用度的索求与开支情况 进行查验监督。  （1）每处事日按时通过监控子系统，对各基金投资运作比例约束方针进行例行监控， 发现投资比例超标等畸形情况，向基金管理东说念主发出版面通告，与基金管理东说念主进行情况核实， 督促其纠正，并实时陈说中国证监会。  （2）收到基金管理东说念主的投资指示后，对波及各基金的投资范围、投资对象及来回敌手 等内容进行正当合规性监督。  （3）根据基金投资运作监督情况，如期编写基金投资运作监督陈说，对各基金投资运 作的正当合规性、投资颓唐性和立场显赫性等方面进行评价，报送中国证监会。   （4）通过工夫或非工夫技能发现基金涉嫌违法来回，电话或书面要求管理东说念主进行解释 或举证，并实时陈说中国证监会。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                     五、推敲服务机构   本基金场内申购、赎回代办证券公司信息详见基金管理东说念主网站公示。   中国证券登记结算有限职责公司   住所地址：北京市西城区太平桥大街 17 号   办公地址：北京市西城区太平桥大街 17 号   法定代表东说念主：于文强   电话：010-50938782   传真：010-50938991   推敲东说念主：赵亦清   称呼：上海市通力讼师事务所   住所：上海市银城中路 68 号时期金融中心 19 楼   办公地址：上海市银城中路 68 号时期金融中心 19 楼   负责东说念主：韩炯   推敲东说念主：陈颖华   电话：021-31358666   传真：021-31358600   承办讼师：清晨、陈颖华   管帐师事务所：安永华明管帐师事务所（特殊粗野合伙）   住所：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室   办公地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 17 层 01-12 室   法定代表东说念主：毛鞍宁   推敲电话：（010）58153000   传真电话：（010）85188298     祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 承办注册管帐师：高鹤、黄拥璇 推敲东说念主：高鹤           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                        六、基金的召募    本基金由基金管理东说念主依照《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、基金合同过甚他 推敲规定召募。本基金召募央求仍是中国证监会 2018 年 11 月 7 日证监许可[2018]1809 号 文注册。    自 2018 年 12 月 10 日至 2018 年 12 月 21 日，本基金面向个东说念主投资者、机构投资者、合 规境外投资者和法律法则或中国证监会允许购买证券投资基金的其他投资者同期发售，共募 集 5，104，070，932.00 元，有用认购户数为 1，910 户。        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                 七、基金合同的收效   一、基金合同的收效   根据推敲规定，本基金自豪基金合同收效要求，基金合同于 2018 年 12 月 27 日隆新生 效。自基金合同收效日起，本基金管理东说念主隆重入手管理本基金。   二、基金存续期内的基金份额握有东说念主数目和资产鸿沟   《基金合同》收效后，一语气 20 个处事日出现基金份额握有东说念主数目不悦 200 东说念主或者基金 资产净值低于 5000 万元情形的，基金管理东说念主应当在如期陈说中赐与透露；一语气 60 个处事日 出现前述情形的，基金管理东说念主应当向中国证监会陈说并提议责罚决策，如调度运作款式、与 其他基金合并或者阻隔基金合同等，并召开基金份额握有东说念主大会进行表决。   法律法则或监管部门另有规定时，从其规定。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）               八、基金份额折算和变更登记      （一）基金份额折算的期间      基金合同收效后，基金管理东说念主应逐渐骤整施行组合直至达到追踪标的指数要求，此过程 为基金建仓。      基金合同收效后，不错进行基金份额折算。基金管理东说念主有权确定基金份额折算日，并提 前公告。      （二）基金份额折算的原则      基金份额折算由基金管理东说念主向登记机构央求办理，并由登记机构进行基金份额的变更登 记。      如将来本基金加多基金份额的类别，基金管理东说念主在实施份额折算时，可对一齐份额类别 进行折算，也可根据需要只对其中部分类别的份额进行折算。      基金份额折算后，本基金的基金份额总额与基金份额握有东说念主握有的基金份额数额将发生 调节，但调节后的基金份额握有东说念主握有的基金份额占基金份额总额的比例不发生变化。除因 余数处理而产生的损益外，基金份额折算对基金份额握有东说念主的权益无骨子性影响，无需召开 基金份额握有东说念主大会审议。      基金份额折算后，基金份额握有东说念主将按照折算后的基金份额享有权利并承担义务。      要是基金份额折算过程中发生不可抗力或遇特殊情况无法办理，基金管理东说念主可延长办理 基金份额折算。      （三）基金份额折算的方法      基金份额折算的具体方法在份额折算公告中列示。      （四）基金份额拆分与合并      基金成立后，在法律法则规定的范围内，在基金管理东说念主与基金托管东说念主协商一致的情况下， 本基金可实施基金份额拆分或合并。      基金份额拆分或合并是在保握现有基金份额握有东说念主资产总值不变的前提下，转换基金份 额净值和握有基金份额的对应关系，是再行列示基金资产的一种款式。基金份额拆分或合并 对基金份额握有东说念主的权益无骨子性影响，无需召开基金份额握有东说念主大会审议。         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                九、基金份额的上市来回   （一）基金份额上市   上海证券来回所。   本基金于 2019 年 3 月 22 日入手在上海证券来回所上市来回。   （二）基金份额的上市来回   本基金的基金份额在上海证券来回所的上市来回须辞退《上海证券来回所证券投资基金 上市王法（矫正稿）》、《上海证券来回所来回型盛开式指数基金业求实施确定》，以及《上 海证券来回所来回王法》等推敲规定。   （三）阻隔上市来回   基金份额上市来回后，有下列情形之一的，上海证券来回所可阻隔基金的上市来回，并 报中国证监会备案：   基金管理东说念主应当在收到上海证券来回所阻隔基金上市的决定之日起 2 个日内发布基金 阻隔上市公告。   若因上述 1、3、4、5 项等原因使本基金不再具备上市要求而被上海证券来回所阻隔上 市的，本基金可由来回型盛开式基金变更为追踪标的指数的非上市盛开式指数基金，无需召 开基金份额握有东说念主大会。基金转型并阻隔上市后，对于本基金场内份额的处理王法由基金管 理东说念主提前制定并公告。   若届时本基金管理东说念主已有以该指数算作标的指数的指数基金，基金管理东说念主将本着抠门基 金份额握有东说念主正当权益的原则，履行适当的标准后不错登科其他合适的指数算作标的指数。   （四）基金份额参考净值（IOPV）的计划与公告   基金管理东说念主不错计划或托付其他机构计划并发布基金份额参考净值(IOPV)，供投资东说念主交 易、申购、赎回基金份额时参考。具体的计划方法与发布情况届时由基金管理东说念主赐与公告。   （五）在法律法则允许况且不毁伤届时基金份额握有东说念主利益的前提下，基金管理东说念主在与 基金托管东说念主协商一致后，可央求在其他证券来回所（含境外证券来回所）同期挂牌来回。   （六）法律法则、监管部门和登记机构、上海证券来回所业务王法对上市来回另有规定 的，从其规定。       祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （七）若上海证券来回所、中国证券登记结算有限职责公司加多了基金上市来回的新功 能，基金管理东说念主不错在履行适当的标准后加多相应功能。         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                十、基金份额的申购与赎回   （一）申购和赎回局面   投资东说念主应当在申购赎回代理机构的营业局面或按申购赎回代理机构提供的其他款式办 理基金的申购和赎回。   基金管理东说念主将在入手办理申购、赎回业务前公告申购赎回代理机构的名单，并可依据实 际情况增减、变更申购赎回代理机构，并在基金管理东说念主网站公示。   （二）申购和赎回的盛开日及期间   投资东说念主在盛开日办理基金份额的申购和赎回，具体办理期间为上海证券来回所的浮浅交 易日的来回期间，但基金管理东说念主根据法律法则、中国证监会的要求或基金合同的规定公告暂 停申购、赎回时除外。   基金合同收效后，若出现新的证券来回市集、证券来回所来回期间变更或其他特殊情况， 基金管理东说念主将视情况对前述盛开日及盛开期间进行相应的调节，但应依照《信息透露办法》 的推敲规定在规定媒介上公告。   本基金已于 2019 年 3 月 22 日入手办理日常申购、赎回等业务。   在确定申购入手与赎回入手期间后，基金管理东说念主应依照《信息透露办法》的推敲规定在 规定媒介上公告申购与赎回的入手期间。   （三）申购和赎回的原则 下，根据基金运作的施行情况照章对上述原则进行调节。基金管理东说念主必须依照《信息透露办 法》的推敲规定在规定媒介上公告。   （四）申购与赎回的标准   投资东说念主必须根据销售机构规定的标准，在盛开日的具体业务办理期间内提议申购或赎回 的央求。投资东说念主申购本基金时，须根据申购赎回清单备足申购对价，基金份额握有东说念主提交赎 回央求时，必须握有有余的基金份额余额和现款，不然所提交的申购、赎回央求不成立。投 资东说念主理理申购、赎回等业务时应提交的文献和办理手续、办理期间、处理王法等在驯服基金 合同和招募讲明书规定的前提下，以各申购赎回代理机构的具体规定为准。           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      投资东说念主申购、赎回央求在受理当日进行证据。如投资东说念主未能提供安妥要求的申购对价， 则申购央求失败。如基金份额握有东说念主握有的安妥要求的基金份额不及或未能根据要求准备足 额的现款，或本基金投资组合内不具备足额的安妥要求的赎回对价，则赎回央求失败。      投资东说念主可在央求当日通过其办理申购、赎回的销售网点查询推敲央求的证据情况。销售 机构对申购、赎回央求的受理并不代表该央求一定顺利，而仅代表销售机构确乎接收到该申 请。申购、赎回的证据以登记机构的证据结果为准。投资东说念主应实时查询推敲央求的证据情况， 不然，如因央求未得到登记机构的证据而形成的损失，由投资东说念主自行承担。      本基金申购赎回过程中波及的基金份额、组合证券、现款替代、现款差额过甚他对价的 计帐交收适用《上海证券来回所来回型盛开式指数基金业求实施确定》、《中国证券登记结 算有限职责公司对于上海证券来回所来回型盛开式基金登记结算业求实施确定》和参与各方 推敲合同的推敲规定。      投资东说念主 T 日申购、赎回顺利后，登记机构在 T 日收市后为投资东说念主理理基金份额与组合证 券的计帐交收以及现款替代等的计帐，在 T+1 日办理现款替代等的交收以及现款差额的计帐， 并将结果发送给申购赎回代理机构、基金管理东说念主和基金托管东说念主。由基金管理东说念主与申购赎回代 理机构于 T+2 日进行现款差额的交收，登记机构不错依据推敲王法对此提供代收代付服务并 完成交收。      要是登记机构在计帐交收时发现不可浮浅践约的情形，则依据《中国证券登记结算有限 职责公司对于上海证券来回所来回型盛开式基金登记结算业求实施确定》的推敲规定进行处 理。      登记机构可在法律法则允许的范围内，对计帐交收和登记的办理期间、款式等进行调节。 本基金管理东说念主将按照推敲法律法则要求在规定媒介公告。      投资东说念主应按照基金合同的约定和申购赎回代理机构的规定按时足额支付应付的现款差 额和现款替代退补款。因投资东说念主原因导致现款差额或现款替代退补款未能按时足额交收的， 基金管理东说念主有权为基金的利益向该投资东说念主追偿并要求其承担由此导致的其他基金份额握有 东说念主或基金资产的损失。      （五）申购和赎回的数目限制 单元由基金管理东说念主确定和调节。当今，本基金最小申购、赎回单元为 10 万份。 鸿沟进行约束，并在申购赎回清单中公告。        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 购、赎回单元，基金管理东说念主必须依照《信息透露办法》的推敲规定在规定媒介上公告。 应当采取设定单一投资者申购份额上限或基金单日净申购比例上限、断绝大额申购、暂停基 金申购等措施，切实保护存量基金份额握有东说念主的正当权益。基金管理东说念主基于投资运作与风险 约束的需要，可采取上述措施对基金鸿沟赐与约束。具体请参见推敲公告。   （六）申购和赎回的对价、用渡过甚用途 金差额过甚他对价。赎回对价是指基金份额握有东说念主赎回基金份额时，基金管理东说念主 应托付给赎回东说念主的组合证券、现款替代、现款差额过甚他对价。 数额确定。申购赎回清单由基金管理东说念主编制。T 日的申购赎回清单在当日上海证 券来回所开市前公告。 或赎回份额 0.5%的模范收取佣金，其中包含证券来回所、登记机构等收取的相 关用度。 计划日基金资产净值除以计划日发售在外的基金份额总和。如遇特殊情况，不错 适当延长计划或公告，并报中国证监会备案。   若市集情况发生变化，或推敲业务王法发生变化，基金管理东说念主不错在不违反 推敲法律法则且对基金份额握有东说念主利益无骨子性不利影响的情况下对基金份额 净值、申购赎回清单计划和公告期间进行调节并提前公告。   （七）申购赎回清单的内容与款式   T 日申购赎回清单公告内容包括最小申购、赎回单元所对应的组合证券、现 金替代、T 日预估现款部分、T-1 日现款差额、基金份额净值、申购份额与赎回 份额上限过甚他推敲内容。        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   组合证券是指本基金标的指数所包含的一齐或部分证券。申购赎回清单将公 告最小申购、赎回单元所对应的各成份证券称呼、证券代码及数目。   现款替代是指申购、赎回过程中，投资东说念主按基金合同和招募讲明书的规定， 用于替代组合证券中部分证券的一定数目的现款。   （1）现款替代分为 3 种类型：回绝现款替代（记号为“回绝”）、不错现款替 代（记号为“允许”）和必须现款替代（记号为“必须”）。   回绝现款替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现款作 为替代。   不错现款替代是指在申购基金份额时，允许使用现款算作一齐或部分该成份 证券的替代，但在赎回基金份额时，该成份证券不允许使用现款算作替代。   必须现款替代是指在申购、赎回基金份额时，该成份证券必须使用现款算作 替代。   （2）不错现款替代   ①适用情形：不错现款替代的证券一般是由于停牌等原因导致投资东说念主无法在 申购时买入的证券或基金管理东说念主以为不错适用的其他情形。   ②替代金额：对于不错现款替代的证券，替代金额的计划公式为：   替代金额＝替代证券数目×该证券的收盘价×(1＋现款替代溢价比率)   其中：替代证券数目单元为张；该证券的收盘价，指该证券前一来回日除权 除息后的收盘价。   根据债券来回市集的活跃度和流动脾气况变化，基金管理东说念主可调节“该证券 参考价钱”确切定原则，并在实施日前至少 3 个处事日公告。   要是上海证券来回所调节替代金额的计划方法或参数确立，则以上海证券交 易所的通告规定为准。        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   收取现款替代溢价的原因是，对于使用现款替代的证券，基金管理东说念主需在证 券复正本回后买入，而施行买入结算价钱加上推敲来回用度后与申购时的价钱可 能有所各异。为便于操作，基金管理东说念主在申购赎回清单中预先确定现款替代溢价 比率，并据此收取替代金额。要是预先收取的金额高于基金购入该部分证券的实 际成本，则基金管理东说念主将退还多收取的差额；要是预先收取的金额低于基金购入 该部分证券的施行成本，则基金管理东说念主将向投资东说念主收取欠缺的差额。   ③替代金额的处理标准   T 日，基金管理东说念主在申购赎回清单中公布现款替代溢价比率，并据此收取替 代金额。在 T 日后被替代的成份证券有浮浅来回的 1 个来回日（简称为 T+1 日） 内，基金管理东说念主有权在 T 日至 T+1 日内猖狂时刻以收到的替代金额代投资者买 入小于便是被替代证券数目的猖狂数目的被替代证券。基金管理东说念主有权根据基金 投资的需要自主决定不买入部分被替代证券，或者不进行任何买入证券的操作， 基金管理东说念主可能不买入被替代证券的情形包括但不限于市集流动性不及、工夫系 统无法末端以及基金管理东说念主以为不应买入的其他情形。   T＋1 日日终，若已购入一齐被替代的证券，则以替代金额与被替代证券的 施行购入成本（注，含来回等用度）的差额，确定基金应退还投资东说念主或投资东说念主应 补交的款项；若未能购入一齐被替代的证券，则以替代金额与所购入的部分被替 代证券施行购入成本加上按照 T+1 日的估值全价（即 T+1 日的估值净价与 T+1 日应计利息之和）计划的未购入的部分被替代证券价值的差额，确定基金应退还 投资东说念主或投资东说念主应补交的款项。   若现款替代日（T 日）后至 T+1 日历间被替代的证券发生付息等权益变动， 则进行相应调节。T+1 日后第 1 个处事日，基金管理东说念主将应退款和补款的明细数 据发送给申购赎回代理机构和基金托管东说念主，推敲款项的计帐交收将于而后 3 个工 作日内完成。基金管理东说念主也不错将数据发送给登记机构，由登记机构办理推敲清 算交收。   ④替代限制：为有用约束基金的追踪偏离度和追踪舛讹，基金管理东说念主可规定 投资东说念主使用不错现款替代的比例悉数不得逾越申购基金份额资产净值的一定比 例。现款替代比例的计划公式为：         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                 n                 i=1 第 i 只替代证券的数目×该证券参考价钱×100%   现款替代比例（%）=                     申购基金份额×参考基金份额净值   讲明：假定今日不错现款替代的债券只数为 n。其中：第 i 只替代证券的数 量单元为张   该证券的收盘价，指该债券前一来回日除权除息后的收盘价   本基金份额收盘价，指本基金份额前一来回日除权除息后的收盘价   要是上海证券来回所调节现款替代比例的计划方法或参数确立，则以上海证券交 易所的通告规定为准。   （3）必须现款替代   ①适用情形：必须现款替代的证券一般是由于标的指数调节将被剔除的成份 证券，或基金管理东说念主出于保护握有东说念主利益原则等原因以为有必要实行必须现款替 代的成份证券。   ②替代金额：对于必须现款替代的证券，基金管理东说念主将在申购赎回清单中公 告替代的一定数目的现款，即“固定替代金额”。固定替代金额的计划方法为申购 赎回清单中该证券的数目乘以该证券参考价钱。   该证券的参考价钱确切定原则（下同）：   该证券参考价钱=该证券 T-1 日估值价（注：如无专指，为估值净价）+T 日 应计利息。根据债券来回市集的活跃度和流动脾气况变化，基金管理东说念主可调节“该 证券参考价钱”确切定原则，并在实施日前至少 3 个处事日公告。   预估现款部分是指由基金管理东说念主臆测并在 T 日申购赎回清单中公布确当日 现款差额的臆测值，预估现款部分由申购赎回代理机构预先冻结。   预估现款部分的计划公式为：   T 日预估现款部分＝T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－（申购、 赎回清单中必须现款替代的固定替代金额＋申购、赎回清单中不错现款替代成份       祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 证券的数目与该证券参考价钱相乘之和+申购、赎回清单中回绝现款替代成份证 券的数目与该证券参考价钱相乘之和）   另外，若 T 日为基金分红除息日，则计划公式中的“T-1 日最小申购、赎回 单元的基金资产净值”需扣减相应的收益分派数额。若 T 日为基金篮子份额调节 收效日，则计划公式中的‘T-1 日最小申购、赎回单元的基金资产净值’需根据调 整前后篮子份额按比例计划。预估现款部分的数值可能为正、负或为零。预估现 金部分的数值可能为正、负或为零。   T 日现款差额在 T+1 日的申购赎回清单中公告，其计划公式为：   T 日现款差额＝T 日最小申购、赎回单元的基金资产净值－[申购赎回清单中 必须用现款替代的固定替代金额＋申购赎回清单中不错用现款替代成份证券的 数目与 T 日估值全价（即 T 日的估值净价与 T 日应计利息之和）相乘之和+申购 赎回清单中回绝用现款替代成份证券的数目与 T 日估值全价（即 T 日的估值净 价与 T 日应计利息之和）相乘之和]。   T 日投资东说念主申购、赎回基金份额时，需按 T+1 日公告的 T 日现款差额进行 资金的计帐交收。现款差额的数值可能为正、为负或为零。在投资东说念主申购时，如 现款差额为正数，则投资东说念主应根据其申购的基金份额支付相应的现款，如现款差 额为负数，则投资东说念主将根据其申购的基金份额得到相应的现款；在投资东说念主赎回时， 如现款差额为正数，则投资东说念主将根据其赎回的基金份额得到相应的现款，如现款 差额为负数，则投资东说念主应根据其赎回的基金份额支付相应的现款。   申购份额上限是指当日可接受的申购总份额。要是投资东说念主的申购央求接受后 将使当日申购总份额逾越申购份额上限，则投资东说念主的申购央求失败。   赎回份额上限是指当日可接受的赎回总份额。要是投资东说念主的赎回央求接受后 将使当日赎回总份额逾越赎回份额上限，则投资东说念主的赎回央求失败。                  祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）        申购赎回清单的款式例如如下：                                     基本信息      最新公告日历（T 日）              201*-*-*                               祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式      基金称呼                               指数证券投资基金      基金管理公司称呼                 祯祥基金管理有限公司      基金代码                     511030    T-1 日信息内容     现款差额（单元：元）                              ￥-3216.29     最小申购、赎回单元净值（单元：元）                       ￥5086183.43     基金份额净值（单元：元）                            ￥10.3378    T 日信息内容      最小申购、赎回单元的预估现款部分（单元：元）                            ￥-3786.82      现款替代比例上限                                          100%      申购上限                                              50000000      赎回上限                                              5000000      是否需要公布 IOPV                                       否      最小申购、赎回单元（单元：份）                                   100000      申购、赎回的允许情况                                        申购和赎回皆允许    成份债券信息内容                      股票数目    现款替代         申购现款         赎回现款            替代金额 证券代码      证券简称                        (股)   记号          替代溢价比率       替代折价比率         (单元：东说念主民币元)                 祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）  （八）断绝或暂停申购的情形  发生下列情况时，基金管理东说念主可断绝或暂停接受投资东说念主的申购央求： 无法计划当日基金资产净值或无法进行证券来回。 能对基金事迹产生负面影响，或出现其他毁伤现有基金份额握有东说念主利益的情形。 金销售系统、基金登记系统或基金管帐系统无法浮浅运行。 比例上限、单一投资者单日或单笔申购份额上限的。 格且给与估值工夫仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金管理东说念主应当暂停接受基金申购央求。  发生上述除第 6、9 项之外的暂停申购情形且基金管理东说念主决定暂停申购时， 基金管理东说念主应当根据推敲规定在规定媒介上刊登暂停申购公告。要是投资东说念主的申 购央求被一齐或部分断绝的，被断绝的申购对价将退还给投资东说念主。在暂停申购的 情况扬弃时，基金管理东说念主应实时复原申购业务的办理。  （九）暂停赎回或减速支付赎回对价的情形   发生下列情形时，基金管理东说念主可暂停接受投资东说念主的赎回央求或减速支付赎 回对价：       祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 无法计划当日基金资产净值或无法进行证券来回。 格且给与估值工夫仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东说念主协商确 认后，基金管理东说念主应当减速支付赎回对价或暂停接受基金赎回央求。   发生上述第 5 项之外的情形且基金管理东说念主决定暂停赎回或减速支付赎回对 价时，基金管理东说念主应报中国证监会备案，已证据的赎回央求，基金管理东说念主应足额 支付；如暂时不可足额支付，应将可支付部分按单个账户央求量占央求总量的比 例分派给赎回央求东说念主，未支付部分可脱期支付。基金份额握有东说念主在央求赎回时可 事前采纳将当日可能未获受理部分赐与捣毁。在暂停赎回的情况扬弃时，基金管 理东说念主应实时复原赎回业务的办理并公告。   （十）基金的非来回过户   基金的非来回过户是指基金登记机构受理秉承、捐赠和司法强制履行等情形而产 生的非来回过户以及登记机构招供、安妥法律法则的其它非来回过户。不管在上述何 种情况下，接受划转的主体必须是照章不错握有本基金基金份额的投资东说念主。   秉承是指基金份额握有东说念主升天，其握有的基金份额由其正当的秉承东说念主秉承；捐赠 指基金份额握有东说念主将其正当握有的基金份额捐送礼福利性质的基金会或社会团体；司 法强制履行是指司法机构依据收效司法文书将基金份额握有东说念主握有的基金份额强制 划转给其他天然东说念主、法东说念主或其他组织。办理非来回过户必须提供基金登记机构要求提 供的推敲贵府，对于安妥要求的非来回过户央求按基金登记机构的规定办理，并按基 金登记机构规定的模范收费。         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （十一）基金份额的冻结妥协冻   基金登记机构只受理国度有权机关照章要求的基金份额的冻结与解冻，以 及登记机构招供、安妥法律法则的其他情况下的冻结与解冻。基金份额被冻结的， 被冻结部分产生的权益一并冻结，被冻结部分份额仍然参与收益分派。法律法则 或监管机构另有规定的除外。   （十二）基金份额的转让   在履行推敲标准后，在法律法则允许且要求具备的情况下，基金管理东说念主可 受理基金份额握有东说念主通过中国证监会招供的来回局面或者其他款式进行份额转 让的央求并由登记机构办理基金份额的过户注册登记。基金管理东说念主拟受理基金份 额转让业务的，将提前公告，基金份额握有东说念主应根据基金管理东说念主公告的业务王法 办理基金份额转让业务。   （十三）其他申购赎回款式 ETF，细巧追踪标的指数进展，小萝莉渔网袜自慰流水追求追踪偏离度和追踪舛讹最小化，给与盛开式 运作款式的基金。若本基金推出连接基金，在本基金上市之前，连接基金不错用 债券或现款特殊申购本基金基金份额，不收取申购用度。 好多个投资者集聚其握有的组合证券，共同组成最小申购、赎回单元或其整数倍， 进行申购。 引》要求的特定机构投资者，基金管理东说念主可在不违反法律法则且对握有东说念主利益无 骨子性不利影响的情况下，安排专门的申购款式，并于新的申购款式入手履行前 另行公告。 书面托付代理合同，报中国证监会备案并公告。      祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 响的情况下，调节基金申购赎回款式或申购赎回对价组成，并提前公告。            祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                     十一、基金的投资       （一）投资方针       本基金将细巧追踪标的指数，追求追踪偏离度和追踪舛讹的最小化，力图本基金的净值 增长率与事迹相比基准之间的日均追踪偏离度的实足值不逾越 0.25%，年化追踪舛讹不逾越       （二）投资范围       本基金主要投资于标的指数成份债券和备选成份债券。为更好的末端投资方针，本基金 还可投资于其他债券（包括国债、央行单据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级 债、可调度债券、可交换债券、分离来回可转债、中期单据、短期融资券、超短期融资券、 中小企业私募债券）、货币市集器具、国债期货、银行入款（包括合同入款、通告入款以及 如期入款等其它银行入款）、同行存单、资产支握证券、债券回购以及法律法则或中国证监 会允许基金投资的其他金融器具（但须安妥中国证监会的推敲规定）。本基金投资于标的指 数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现款基金资 产的 80%。       如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东说念主在履行适当标准后，可 以将其纳入投资范围。       （三）投资策略       本基金为被迫管理基金，主要给与代表性分层抽样复制策略，投资于标的指数中具有代 表性的部分红份券，或采纳非成份券算作替代，使得债券投资组合的总体特征（如久期、剩 余期限散布和到期收益率等）与标的指数相似。       （1）组合构建策略       构建投资组合的过程主要分为 3 步：指数成份券流动性筛选、确定方针组合和逐渐骤整 建仓。       ①指数成份券流动性筛选：通过推敲定量和定性方针，筛选具有较好流动性的指数成份 券算作组合备选券。       ②确定方针组合：使用代表性分层抽样法确定各备选券权重，使组合总体特征与指数相 似。       ③逐渐骤整建仓：根据市集施行流动脾气况和投资契机，进一步调节和优化组合并逐渐 建仓。       在一般情况下，本基金投资于标的指数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金 资产净值的 90%。本基金将在基金合同收效之日起 6 个月内达到这一投资比例。而后，如因           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 标的指数编制王法调节、债券利息税等其他原因，导致基金追踪偏离度或追踪舛讹逾越了上 述范围，基金管理东说念主应采取合理措施，幸免追踪偏离度和追踪舛讹的进一步扩大。      （2）债券投资组合的调节      ①如期调节      本基金所构建的指数化投资组合将如期根据所追踪的标的指数对其成份债券的调节而 进行相应调节。      ②不如期调节      a) 基金管理东说念主将基于久期、权重、信用等第、期限散布疋配的基础上，概括研讨样本 券流动性、来回鸿沟等因素，对债券投资组合进行动态抽样调节，以期末端对标的指数的有 效追踪。      b) 若成份券遭受包括但不限于债券还本派息、退市、流动性不及、债券到期等法则限 制或组合优化需要等情况，基金管理东说念主将概括研讨追踪舛讹最小化和投资者利益，决定部分 握有现款或买入推敲的替代性组合。      （3）替代性策略      当由于市集流动性不及或因法则规定等其他原因，导致标的指数成份券及备选成份券无 法自豪投资需求时，基金管理东说念主不错在成份券及备选成份券外寻找其他债券构建替代组合， 对标的指数进行追踪复制。替代组合的构建将以债券流动性为约束要求，按照与被替代债券 久期左近、信用评级相似、到期收益率及剩余期限基本匹配为主要原则，约束替代组合与被 替代债券的追踪偏离度和追踪舛讹最小化。构建替代组合的方法如下：      ①按照与被替代债券久期、信用评级相似的原则，在其他可投资标的中采纳成份券替代 券；      ②根据成份券替代券个券往常较长一段期间的历史数据，分析其与被替代债券的推敲性， 采纳正推敲度较高的债券进一步检会；      ③分析上述债券的流动性，概括流动性和推敲度两个方针挑选替代券，从而使得替代组 合与被替代债券的追踪舛讹最小化。      （4）追踪舛讹方针      在浮浅市集情况下，本基金的风险约束方针是追求日均追踪偏离度的实足值不逾越 致基金追踪偏离度或追踪舛讹逾越了上述范围，基金管理东说念主应采取合理措施，幸免追踪偏离 度和追踪舛讹的进一步扩大。      指数成份券发生彰着负面事件面对退市或负约风险，且指数编制机构暂未作出调节的， 基金管理东说念主将按照基金份额握有东说念主利益优先的原则，概括研讨成份券的退市或负约风险、其 在指数中的权重以及对追踪舛讹的影响，据此制定成份券替代策略，并对投资组合进行相应 调节。         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   对于非成份券的债券，本基金概括运用久期管理策略、收益率弧线策略、类属配置等组 合管理技能进行日常管理。另外，本基金债券投资将适当运用杠杆策略，通过债券回购融入 资金，然后买入收益率更高的债券以得到收益。   ①久期管理策略是根据对宏不雅经济环境、利率水平预期等因素，确定组合的全体久期， 有用约束基金资产风险。   ②收益率弧线策略是指在确定组合久期以后，根据收益率弧线的形态特征进行利率期限 结构管理，确定组合期限结构的散布款式，合理配置不同期限品种的配置比例。   ③类属配置包括现款、不同类型固定收益品种之间的配置。在确定组合久期和期限结构 散布的基础上，根据各品种的流动性、收益性以及信用风险等确定各子类资产的配置权重， 即确定债券、入款、回购以及现款等资产的比例。   本基金将当令参与中小企业私募债投资。由于中小企业私募债券采取非公开款式刊行和 来回，并限制投资者数目上限，全体流动性相对较差。同期，受到发借主体资产鸿沟较小、 策动波动性较高、信用基本面领略性较差的影响，全体的信用风险相对较高。中小企业私募 债券的这两个特色要求在具体的投资过程中，应采取更为严慎的投资策略。   本基金将采纳相对价值低估的资产支握证券类属或个券进行投资，并通过时限和品种的 分散投资缩小组合投资资产支握证券的信用风险、提前偿付风险、利率风险和流动性风险等。 同期，依靠顺次化的投资过程和一体化的风险预算机制约束并提高投资组合的风险调节收益。   本基金将根据风险管理的原则，以套期保值为目的，充分研讨国债期货的流动性和风险 收益特征，在风险可控的前提下，适度参与国债期货投资。   将来，如法律法则或监管机构允许基金投资于其他与利率、标的指数、标的指数成份券 或组成基金组合的非成份券推敲的衍生器具，如远期、掉期、期权等，以过甚他投资品种的， 基金管理东说念主在履行适当标准后，不错将其纳入本基金的投资范围，并更新和丰富基金投资策 略。基金衍生品投资的目的是使基金的投资组合更细巧地追踪标的指数或复制标的指数的相 关要害特征，以便更好地末端基金的投资方针。基金的衍生品投资只可用于风险对冲而不可 用于投契。   （四）投资限制   基金的投资组合应死守以下限制：   （1）本基金投资于标的指数成份券和备选成份券的资产比例不低于基金资产净值的           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）    （2）本基金握有一家公司刊行的证券，其市值不逾越基金资产净值的 10%，但本基金 追踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；    （3）本基金管理东说念主管理的一齐基金握有一家公司刊行的证券，不逾越该证券的 10%， 但本基金追踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；    （4）本基金投资于归拢原始权益东说念主的各样资产支握证券的比例，不得逾越基金资产净 值的 10%；    （5）本基金握有的一齐资产支握证券，其市值不得逾越基金资产净值的 20%；    （6）本基金握有的归拢（指归拢信用级别）资产支握证券的比例，不得逾越该资产支 握证券鸿沟的 10%；    （7）本基金管理东说念主管理的一齐基金投资于归拢原始权益东说念主的各样资产支握证券，不得 逾越其各样资产支握证券悉数鸿沟的 10%；    （8）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支握证券。基金握有资 产支握证券期间，要是其信用等第下跌、不再安妥投资模范，应在评级陈说发布之日起 3 个月内赐与一齐卖出；    （9）本基金投入世界银行间同行市集的债券回购融入的资金余额不逾越基金资产净值 的 40%；本基金在世界银行间同行市集中的债券回购最永久限为 1 年，债券回购到期后不得 缓期；    （10）基金资产总值不得逾越基金资产净值的 140%；    （11）本基金参与国债期货来回，死守以下中国证监会规定的投资限制： 的 15%； 总市值的 30%； 一来回日基金资产净值的 30%； 期货合约价值，悉数（轧差计划）应当安妥基金合同对于债券投资比例的推敲约定； 于来回保证金一倍的现款。其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款；    （12）本基金握有单只中小企业私募债券，其市值不得逾越基金资产净值的 10%；    （13）本基金握有单只企业中期单据，其市值不得逾越基金资产净值的 10%；    （14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值悉数不得逾越基金资产净值的 15%，因 证券市集波动、上市公司股票停牌、基金鸿沟变动等基金管理东说念主之外的因素以致基金不安妥 前述所规定比例限制的，基金管理东说念主不得主动新增流动性受限资产的投资；        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （15）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为来回敌手开展逆回 购来回的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保握一致；   （16）法律法则或监管部门对上述比例限制另有规定的，从其规定。   除上述第（8）、（14）、（15）项另有约定外，因证券、期货市集波动、证券刊行东说念主 合并、标的指数成份债券调节、标的指数成份债券流动性限制、基金鸿沟变动等基金管理东说念主 之外的因素以致基金投资比例不安妥上述规定投资比例的，基金管理东说念主应当在 10 个来回日 内进行调节，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法则另有规定的，从其规定。   基金管理东说念主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例安妥基金合同 的推敲约定，基金合同另有约定的除外。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当 安妥基金合同的约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与查验自基金合同收效之日起入手。   要是法律法则或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规 定为准。法律法则或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理东说念主在履行适当标准 后，则本基金投资不再受推敲限制。   为抠门基金份额握有东说念主的正当权益，基金财产不得用于下列投资或者行径：   （1）承销证券；   （2）违反规定向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有规定的除外；   （5）向其基金管理东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕来回、把持证券来回价钱过甚他不耿介的证券来回行径；   （7）法律、行政法则和中国证监会规定回绝的其他行径。   基金管理东说念主运用基金财产买卖基金管理东说念主、基金托管东说念主过甚控股推动、施行约束东说念主或者 与其有其他首要是非关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他首要关 联来回的，应当安妥基金的投资方针和投资策略，死守基金份额握有东说念主利益优先的原则，防 范利益突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集刚正合理价钱履行。推敲来回必 须事前得到基金托管东说念主的同意，并按法律法则赐与透露。首要关联来回应提交基金管理东说念主董 事会审议，并经过三分之二以上的颓唐董事通过。基金管理东说念主董事会应至少每半年对关联交 易事项进行审查。   若将来法律、行政法则或中国证监会的推敲规定发生修改或变更，以致本款前述约定的 投资回绝行动和投资组合比例限制被修改或取消，基金管理东说念主在照章履行相应标准后，本基 金可相应调节回绝行动和投资限制规定。   （五）事迹相比基准            祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   本基金的标的指数为中债-中高等第公司债利差因子指数，事迹相比基准为标的指数收 益率，即中债-中高等第公司债利差因子指数收益率。   中债-中高等第公司债利差因子指数由中债金融估值中心有限公司编制和发布，指数样 本一般由在上海证券来回所挂牌、债项评级为 AAA，主体评级为 AAA 的公司债组成，在此基 础上按照中债市集隐含评级和利差因子进行选样细分。   将来若出现标的指数不安妥要求（因成份券价钱波动等指数编制方法变动之外的因素致 使标的指数不安妥要求及法律法则、监管机构另有规定的除外）、指数编制机构退出等情形， 基金管理东说念主应当自该情形发生之日起十个处事日向中国证监会陈说并提议责罚决策，如更换 基金标的指数、调度运作款式，与其他基金合并、或者阻隔基金合同等，并在 6 个月内召集 基金份额握有东说念主大会进行表决。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至责罚决策确如期间，基金管理东说念主应按照指 数编制机构提供的最近一个来回日的指数信息死守基金份额握有东说念主利益优先原则赈济基金 投资运作。   （六）风险收益特征   本基金为债券型基金，其预期风险收益水平相应会高于货币市集基金，低于搀和型基金、 股票型基金。   本基金属于指数基金，给与分层抽样复制策略，追踪中债-中高等第公司债利差因子指 数，其风险收益特征与标的指数所表征的债券市集组合的风险收益特征相似。   （七）基金的融资、转融通   基金管理东说念主在履行适当标准后，本基金不错按照国度的推敲法律法则规定进行融资、转 融通。                    （八）投资组合陈说   基金管理东说念主的董事会及董事保证本陈说所载贵府不存在不实记录、误导性论述或首要遗 漏，并对其内容的信得过性、准确性和完好意思性承担个别及连带职责。   基金托管东说念主祯祥银行股份有限公司根据本基金合同规定，复核了本陈说中的财务方针、 净值进展和投资组合陈说等内容，保证复核内容不存在不实记录、误导性论述或者首要遗漏。   本投资组合陈说所载数据限制 2024 年 03 月 31 日，本财务数据未经审计。                                          金额单元：东说念主民币元                                          占基金总资产的比例       序号           神志        金额（元）                                             （%）         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）             其中：股票                        -        -             其中：债券         6，231，501，127.18    98.10                  资产支握证券                  -        -             其中：买断式回购的                    -        -             买入返售金融资产             金悉数   本基金本陈说期末未握有股票。   本基金本陈说期末未握有股票。   本基金本陈说期末未握有港股通股票。   本基金本陈说期末未握有股票。   本基金本陈说期末未握有股票。            祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                                                         金额单元：东说念主民币元                                                         占基金资产净值比例       序号                 债券品种       公允价值（元）                                                            （％）                     其中：政策性金融债                       -                   -                                                         金额单元：东说念主民币元                                                                 占基金资产                                                  公允价值  序号         债券代码           债券称呼     数目（张）                        净值比例                                                   （元）                                                                  （％）   本基金本陈说期末未握有资产支握证券。   本基金陈说期末未握有贵金属投资。            祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   本基金本陈说期末未握有权证投资。   本基金本陈说期无国债期货投资。   本基金本陈说期内无国债期货投资。   本基金本陈说期无国债期货投资。 制日前一年内受到公开责难、处罚的情形   陈说期内基金投资的前十名证券的刊行主体莫得被监管部门立案访问，或在陈说编制日 前一年内受到公开责难、处罚。   本基金本陈说期末未握有股票。                                        金额单元：东说念主民币元       序号                   称呼          金额（元）           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   本基金本陈说期末未握有处于转股期的可调度债券。   本基金本陈说期未握有股票。   本基金本陈说期末未握有股票。   由于四舍五入原因，分项之和与悉数可能有尾差。              祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                          十二、基金的事迹     基金管理东说念主依照恪尽责守、憨厚信用、严慎奋力的原则管理和运用基金财产，但不保证 基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往事迹并不代表其将来进展。投资有风险，投 资者在作念出投资决策前应仔细阅读本基金的招募讲明书。 其与同期事迹相比基准收益的相比                                           事迹相比                        份额净值     事迹相比              份额净值                         基准收益    阶段                  增长率标     基准收益               ①-③      ②-④              增长率①                         率模范差                         准差②      率③                                            ④ -2018.12.3 -2019.12.3 -2020.12.3 -2021.12.3 -2022.12.3 -2023.12.3 -2024.03.3 自基金合          15.92%    0.04%    -0.27%    0.04%   16.19%    0.00% 同收效起 于今 的相比         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   注：1、本基金基金合同于 2018 年 12 月 27 日隆重收效； 使基金的投资组合比例安妥基金合同的约定，限制陈说期末本基金已完成建仓，建仓期末端 时各项资产配置比例安妥合同约定。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                   十三、基金的财产   （一）基金资产总值   基金资产总值是指基金领有的各样有价证券、银行入款本息、基金应收申购款过甚他资 产的价值总和。   （二）基金资产净值   基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。   （三）基金财产的账户   基金托管东说念主根据推敲法律法则、范例性文献为本基金开立资金账户、证券账户以及投资 所需的其他专用账户。开立的基金专用账户与基金管理东说念主、基金托管东说念主、基金销售机构和基 金登记机构自有的财产账户以过甚他基金财产账户相颓唐。   （四）基金财产的赈济和刑事职责   本基金财产颓唐于基金管理东说念主、基金托管东说念主和基金销售机构的财产，并由基金托管东说念主保 管。基金管理东说念主、基金托管东说念主、基金登记机构和基金销售机构以其自有的财产承担其自身的 法律职责，其债权东说念主不得对本基金财产哄骗请求冻结、扣押或其他权利。除照章律法则和《基 金合同》的规定刑事职责外，基金财产不得被刑事职责。   基金管理东说念主、基金托管东说念主因照章闭幕、被照章捣毁或者被照章宣告停业等原因进行计帐 的，基金财产不属于其计帐财产。基金管理东说念主管理运作基金财产所产生的债权，不得与其固 有资产产生的债务彼此抵销；基金管理东说念主管理运作不同基金的基金财产所产生的债权债务不 得彼此抵销。       祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                 十四、基金资产的估值   （一）估值日   本基金的估值日为本基金推敲的证券来回局面的来回日以及国度法律法则规定需要对 外皮露基金净值的非来回日。   （二）估值对象   基金所领有的债券、国债期货合约、资产支握证券、银行入款本息、应收款项、其它投 资等资产及欠债。   （三）估值方法   （1）来回所上市的有价证券，以其估值日在证券来回所挂牌的市价（收盘价）估值； 估值日无来回的，且最近来回日后经济环境未发生首要变化或证券刊行机构未发生影响证券 价钱的首要事件的，以最近来回日的市价（收盘价）估值；如最近来回日后经济环境发生了 首要变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的首要事件的，可参考访佛投资品种的现行市价 及首要变化因素，调节最近来回市价，确定公允价钱。   （2）来回所上市实行净价来回的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的 估值净价进行估值，估值日莫得来回的，且最近来回日后经济环境未发生首要变化，按最近 来回日的收盘价估值。如最近来回日后经济环境发生了首要变化的或证券刊行机构发生影响 证券价钱的首要事件，可参考访佛投资品种的现行市价及首要变化因素，调节最近来回市价， 确定公允价钱。   （3）来回所上市未实行净价来回的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券 应收利息得到的净价进行估值；估值日莫得来回的，且最近来回日后经济环境未发生首要变 化，按最近来回日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 如最近来回日后经济环境发生了首要变化的，可参考访佛投资品种的现行市价及首要变化因 素，调节最近来回市价，确定公允价钱。   （4）来回所上市不存在活跃市集的有价证券，给与估值工夫确定公允价值。来回所上 市的资产支握证券，给与估值工夫确定公允价值，在估值工夫难以可靠计量公允价值的情况 下，按成本估值。   （5）对在来回所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的情况下，应 以活跃市集上未经调节的报价算作计量日的公允价值进行估值；对于活跃市集报价未能代表 计量日公允价值的情况下，按成本应答市集报价进行调节，证据计量日的公允价值；对于不 存在市集行径或市集行径很少的情况下，则给与估值工夫确定公允价值。 当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 应品种当日的独一估值净价或保举估值净价估值。对于含投资东说念主回售权的固定收益品种，回 售登记截止日（含当日）后未哄骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行间 市集未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存在 彰着各异，未上市期间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。 估值机构未提供估值价钱的，按成本估值。 值的情况下，按成本估值。 且最近来回日后经济环境未发生首要变化的，给与最近来回日结算价估值。   对于按照中国法律法则和基金投资所在地的法律法则规定应缴纳的各项税金，本基金将 按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调节或其他原因导致基金施行交征税金与估算 的应交税金有各异的，基金将在推敲税金调节日或施行支付日进行相应的估值调节。 根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估值。 规定估值。   如基金管理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、标准及推敲法 律法则的规定或者未能充分抠门基金份额握有东说念主利益时，应立即通告对方，共同查明原因， 两边协商责罚。   根据推敲法律法则，基金资产净值计划和基金管帐核算的义务由基金管理东说念主承担。本基 金的基金管帐职责方由基金管理东说念主担任，因此，就与本基金推敲的管帐问题，如经推敲各方 在对等基础上充分磋议后，仍无法达成一致的主张，按照基金管理东说念主对基金资产净值的计划 结果对外赐与公布。   （四）估值标准 量计划，精准到 0.0001 元，一丝点后第 5 位四舍五入。国度另有规定的，从其规定。   基金管理东说念主每个处事日计划基金资产净值及基金份额净值，并按规定公告。 的规定暂停估值时除外。基金管理东说念主每个处事日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发 送基金托管东说念主，经基金托管东说念主复核无误后，由基金管理东说念主依据基金合同和推敲法律法则的规 定对外公布。           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      （五）估值舛讹的处理      基金管理东说念主和基金托管东说念主将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值的准确性、 实时性。当基金份额净值一丝点后 4 位以内（含第 4 位）发生估值舛讹时，视为基金份额净 值舛讹。      基金合同确当事东说念主应按照以下约定处理：      本基金运作过程中，要是由于基金管理东说念主或基金托管东说念主、或登记机构、或销售机构、或 投资东说念主自身的流弊形成估值舛讹，导致其他当事东说念主遭受损失的，流弊的职责东说念主应当对由于该 估值舛讹遭受损欠妥事东说念主（“受损方”）的径直损失按下述“估值舛讹处理原则”给予补偿， 承担补偿职责。      上述估值舛讹的主要类型包括但不限于：贵府申报差错、数据传输差错、数据计划差错、 系统故障差错、下达指示差错等。      （1）估值舛讹已发生，但尚未给当事东说念主形成损失机，估值舛讹职责方应实时和洽各方， 实时进行更正，因更正估值舛讹发生的用度由估值舛讹职责方承担；由于估值舛讹职责方未 实时更正已产生的估值舛讹，给当事东说念主形成损失的，由估值舛讹职责方对径直损失承担补偿 职责；若估值舛讹职责方仍是积极和洽，况且有协助义务确当事东说念主有有余的期间进行更正而 未更正，则其应当承担相应补偿职责。      （2）估值舛讹的职责方对推敲当事东说念主的径直损失负责，不合曲折损失负责，况且仅对 估值舛讹的推敲径直当事东说念主负责，不合第三方负责。      （3）因估值舛讹而得到欠妥得利确当事东说念主负有实时返还欠妥得利的义务。但估值舛讹 职责方仍应答估值舛讹负责。要是由于得到欠妥得利确当事东说念主不返还或不一齐返还欠妥得利 形成其他当事东说念主的利益损失（“受损方”），则估值舛讹职责方应补偿受损方的损失，并在 其支付的补偿金额的范围内对得到欠妥得利确当事东说念主享有要求托付欠妥得利的权利；要是获 得欠妥得利确当事东说念主仍是将此部分欠妥得利返还给受损方，则受损方应当将其仍是得到的赔 偿额加上仍是得到的欠妥得利返还的总和逾越其施行损失的差额部分支付给估值舛讹职责 方。      （4）估值舛讹调节给与尽量复原至假定未发生估值舛讹的正确情形的款式。      （5）按法律法则规定的其他原则处理估值舛讹。      估值舛讹被发现后，推敲确当事东说念主应当实时进行处理，处理的标准如下：      （1）查明估值舛讹发生的原因，列明整个确当事东说念主，并根据估值舛讹发生的原因确定 估值舛讹的职责方；      （2）根据估值舛讹处理原则或当事东说念主协商的方法对因估值舛讹形成的损失进行评估；         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （3）根据估值舛讹处理原则或当事东说念主协商的方法由估值舛讹的职责方进行更正和补偿 损失；   （4）根据估值舛讹处理的方法，需要修改基金登记机构来回数据的，由基金登记机构 进行更正。   （1）基金份额净值计划出现舛讹时，基金管理东说念主应当立即赐与纠正，通报基金托管东说念主， 并采取合理的措施扎眼损失进一步扩大。   （2）舛讹偏差达到基金份额净值的 0.25%时，基金管理东说念主应当通报基金托管东说念主并报中 国证监会备案；舛讹偏差达到基金份额净值的 0.5%时，基金管理东说念主应当公告，并报中国证 监会备案。   （3）前述内容如法律法则或监管机关另有规定的，从其规定处理。   （六）暂停估值的情形 值工夫仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东说念主协商证据后，基金管理东说念主应当 暂停基金估值；   （七）基金净值的证据   用于基金信息透露的基金资产净值和基金份额净值由基金管理东说念主负责计划，基金托管东说念主 负责进行复核。基金管理东说念主应于每个盛开日来回末端后计划当日的基金资产净值和基金份额 净值并发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值计划结果复核证据后发送给基金管理东说念主，由基 金管理东说念主依据基金合同和推敲法律法则的规定对基金净值赐与公布。   （八）特殊情形的处理 不算作基金资产估值舛讹处理。 误等原因，基金管理东说念主和基金托管东说念主天然仍是采取必要、适当、合理的措施进行查验，但未 能发现舛讹的，由此形成的基金资产估值舛讹，基金管理东说念主和基金托管东说念主免除补偿职责。但 基金管理东说念主和基金托管东说念主应当积极采取必要的措施扬弃或减弱由此形成的影响。            祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                   十五、基金的收益与分派      （一）基金利润的组成      基金利润指基金利息收入、投资收益、公允价值变动收益和其他收入扣除推敲用度后的 余额，基金已末端收益指基金利润减去公允价值变动收益后的余额。      （二）基金收益分派原则 时，基金管理东说念主可进行收益分派； 进行收益分派。基于本基金的性质和特色，本基金收益分派不须以弥补浮动蚀本为前提，收 益分派后有可能使除息后的基金份额净值低于面值；      在对握有东说念主利益无骨子性不利的影响下，基金管理东说念主、登记机构可对基金收益分派原则 进行调节，并实时公告。      （三）基金收益分派数额确切定原则      基金份额净值增长率为收益评价日基金份额净值与基金上市前一日基金份额净值之比 减去 1 乘以 100.00%；同期标的指数增长率为收益评价日标的指数收盘价与基金上市前一日 标的指数收盘价之比减去 1 乘以 100.00%。精准到百分号内一丝点后 2 位，百分号内一丝点 后第 3 位四舍五入。      期间如发生基金份额折算，则以基金份额折算日为开动日再行计划上述方针。 分派比例及收益分派数额。      （四）收益分派决策      基金收益分派决策中应载明收益分派基准日、基金收益分派对象、分派期间、分派数额 及比例、支付款式等内容。      （五）收益分派决策确切定、公告与实施      本基金收益分派决策由基金管理东说念主拟定，并由基金托管东说念主复核，在 2 日内在规定媒介公 告。      基金红利披发日距离收益分派基准日（即可供分派利润计划截止日）的期间不得逾越     祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 法律法则或监管机关另有规定的，从其规定。 （六）基金收益分派中发生的用度 基金收益分派时所发生的银行转账或其他手续用度由投资者自行承担。         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）               十六、基金的用度与税收   （一）基金用度的种类 过户费、手续费、券商佣金、融资费、证券推敲账户用渡过甚他访佛性质的用度 等）； 用度。   （二）基金用度计提方法、计提模范和支付款式   本基金的管理费按前一日基金资产净值的 0.25%年费率计提。管理费的计划 方法如下：   H＝E×0.25%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金管理费   E 为前一日的基金资产净值   基金管理费逐日计划，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理东说念主向基        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 金托管东说念主发送基金管理费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月前 5 个处事日内 从基金财产中一次性支付给基金管理东说念主。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等， 支付日历顺延。   本基金的托管费按前一日基金资产净值的 0.08%的年费率计提。托管费的计 算方法如下：   H＝E×0.08%÷当年天数   H 为逐日应计提的基金托管费   E 为前一日的基金资产净值   基金托管费逐日计划，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理东说念主向基 金托管东说念主发送基金托管费划付指示，经基金托管东说念主复核后于次月前 5 个处事日内 从基金财产中一次性支付给基金托管东说念主。若遇法定节沐日、公放假或不可抗力等， 支付日历顺延。   本基金按照基金管理东说念主与标的指数许可方所签订的指数使用许可合同中所 规定的指数许可使用费计提方法支付指数许可使用费。   基金合同收效后指数许可费的收取模范如下：       授权居品资产季度平均净值              季度费率       年度费率        （不包括 10 亿东说念主民币整） （包括 10 亿东说念主民币整，不包括 20 亿东说念主民币整）          逾越 20 亿东说念主民币        （包括 20 亿东说念主民币整）   注：    （1）1bp=基本点数=1/10，000=0.01%   当居品平均净值鸿沟在 10 亿元以下（不包括 10 亿元），指数许可使用费按        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 前一日的基金资产净值的 0.04%的年费率计提。指数许可使用费逐日计划，逐日 累计。计划方法如下：   H=E×0.04%÷当年天数  H 为逐日应付的指数许可使用费   E 为前一日的基金资产净值   当居品平均净值鸿沟在 10 亿元至 20 亿元（包括 10 亿元，不包括 20 亿元）， 指数许可使用费按前一日的基金资产净值的 0.03%的年费率计提。指数许可使用 费逐日计划，逐日累计。计划方法如下：   H=E×0.03%÷当年天数  H 为逐日应付的指数许可使用费   E 为前一日的基金资产净值   当鸿沟在 20 亿元以上（包括 20 亿元），指数许可使用费按前一日的基金资 产净值的 0.025%的年费率计提。指数许可使用费逐日计划，逐日累计。计划方 法如下：   H=E×0.025%÷当年天数   H 为逐日应付的指数许可使用费   E 为前一日的基金资产净值   指数许可使用费逐日计划，逐日累计，按季支付。自基金合同收效日起，基 金管理东说念主、基金托管东说念主和指数供应商查对一致后，于每年 1 月、4 月、7 月、10 月的前 10 个处事日内，按照证据的金额和指定账户旅途将上一季度的指数许可 使用费从基金财产中一次性支取。若遇法定节沐日、公休日等，支付日历顺延。   若中债金融估值中心有限公司与基金管理东说念主对指数许可使用费的费率及支 付款式另有约定的，从其最新约定。   上述“（一）基金用度的种类”中第 4－11 项用度，根据推敲法则及相应协 议规定，按用度施行支拨金额列入当期用度，由基金托管东说念主从基金财产中支付。       祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （三）不列入基金用度的神志   下列用度不列入基金用度： 基金财产的损失； 目。   （四）基金税收   本基金运作过程中波及的各征税主体，其征税义务按国度税收法律、法则执 行。        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                十七、基金的管帐与审计   （一）基金管帐政策 如下原则：要是《基金合同》收效少于 2 个月，不错并入下一个管帐年度透露； 按照推敲规定编制基金管帐报表； 式证据。   （二）基金的年度审计 管帐师事务所过甚注册管帐师对本基金的年度财务报表进行审计。 务所需在 2 日内在规定媒介公告。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                    十八、基金的信息透露      一、本基金的信息透露应安妥《基金法》、《运作办法》、《信息透露办法》、《基金 合同》过甚他推敲规定。推敲法律法则对于信息透露的规定发生变化时，本基金从其最新规 定。      二、信息透露义务东说念主      本基金信息透露义务东说念主包括基金管理东说念主、基金托管东说念主、召集基金份额握有东说念主大会的基金 份额握有东说念主等法律、行政法则和中国证监会规定的天然东说念主、法东说念主和罪犯东说念主组织。      本基金信息透露义务东说念主以保护基金份额握有东说念主利益为根柢起点，按照法律法则和中国 证监会的规定透露基金信息，并保证所透露信息的信得过性、准确性、完好意思性、实时性、简明 性和易得性。      本基金信息透露义务东说念主应当在中国证监会规定期间内，将应予透露的基金信息通过安妥 中国证监会规定要求的世界性报刊（以下简称“规定报刊”）及《信息透露办法》规定的互 联网网站（以下简称“规定网站”）等媒介透露，并保证基金投资者粗略按照《基金合同》 约定的期间和款式查阅或者复制公开透露的信息贵府。      三、本基金信息透露义务东说念主承诺公开透露的基金信息，不得有下列行动：      四、本基金公开透露的信息应给与汉文文本。同期给与外文文本的，基金信息透露义务 东说念主应保证不同文本的内容一致。不同文本之间发生歧义的，以汉文文本为准。      本基金公开透露的信息给与阿拉伯数字；除很是讲明外，货币单元为东说念主民币元。      五、公开透露的基金信息      公开透露的基金信息包括：      （一）基金招募讲明书、《基金合同》、基金托管合同、基金居品贵府概要 有东说念主大会召开的王法及具体标准，讲明基金居品的特性等波及基金投资者首要利益的事项的 法律文献。 购、申购和赎回安排、基金投资、基金居品特性、风险揭示、信息透露及基金份额握有东说念主服 务等内容。《基金合同》收效后，基金招募讲明书的信息发生首要变更的，基金管理东说念主应当        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 在三个处事日内，更新基金招募讲明书并登载在规定网站上；基金招募讲明书其他信息发生 变更的，基金管理东说念主至少每年更新一次。基金阻隔运作的，基金管理东说念主不再更新基金招募说 明书。 动中的权利、义务关系的法律文献。 要信息。《基金合同》收效后，基金居品贵府概要的信息发生首要变更的，基金管理东说念主应当 在三个处事日内，更新基金居品贵府概要，并登载在规定网站及基金销售机构网站或营业网 点；基金居品贵府概要其他信息发生变更的，基金管理东说念主至少每年更新一次。基金阻隔运作 的，基金管理东说念主不再更新基金居品贵府概要。   基金召募央求经中国证监会注册后，基金管理东说念主在基金份额发售的 3 日前，将基金招募 讲明书、《基金合同》摘录登载在规定媒介上；基金管理东说念主、基金托管东说念主应当将《基金合同》、 基金托管合同登载在网站上。   （二）基金份额发售公告   基金管理东说念主应当就基金份额发售的具体事宜编制基金份额发售公告，并在透露招募讲明 书确当日登载于规定媒介上。   （三）《基金合同》收效公告   基金管理东说念主应当在收到中国证监会证据文献的次日在规定媒介上登载《基金合同》收效 公告。   （四）基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告   基金合同收效后，不错进行基金份额折算。基金管理东说念主有权确定基金份额折算日，并提 前公告。   基金份额进行折算并由登记机构完成基金份额的变更登记后，基金管理东说念主将基金份额折 算结果公告登载于规定媒介上。   （五）基金份额上市来回公告书   基金份额获准在证券来回所上市来回的，基金管理东说念主应当在基金份额上市来回 3 个处事 日前，将基金份额上市来回公告书登载在规定媒介上。   （六）申购赎回清单   在入手办理基金份额申购或者赎回之后，基金管理东说念主应当在每个盛开日，通过网站、申 购赎回代理机构以过甚他媒介公告当日的申购赎回清单。   （七）基金份额申购、赎回对价   基金管理东说念主应当在基金合同、招募讲明书等信息透露文献上载明基金份额申购、赎回对 价的计划款式及推敲申购、赎回费率，并保证投资者粗略在基金销售机构网站或营业网点查 阅或者复制前述信息贵府。           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      （八）基金净值信息      《基金合同》收效后，在入手办理基金份额申购或者赎回前，基金管理东说念主应当至少每周 在规定网站透露一次基金份额净值和基金份额累计净值。      在入手办理基金份额申购或者赎回后，基金管理东说念主应当在不晚于每个盛开日的次日，通 过规定网站、基金销售机构网站或者营业网点透露盛开日的基金份额净值和基金份额累计净 值。      基金管理东说念主应当在不晚于半年度和年度临了一日的次日，在规定网站透露半年度和年度 临了一日的基金份额净值和基金份额累计净值。      （九）基金如期陈说，包括基金年度陈说、基金中期陈说和基金季度陈说基金管理东说念主应 当在每年末端之日起三个月内，编制完成基金年度陈说，将年度陈说登载在规定网站上，并 将年度陈说教唆性公告登载在规定报刊上。基金年度陈说中的财务管帐陈说应当经过安妥 《证券法》规定要求的管帐师事务所审计。      基金管理东说念主应当在上半年末端之日起两个月内，编制完成基金中期陈说，将中期陈说登 载在规定网站上，并将中期陈说教唆性公告登载在规定报刊上。      基金管理东说念主应当在季度末端之日起 15 个处事日内，编制完成基金季度陈说，将季度报 告登载在规定网站上，并将季度陈说教唆性公告登载在规定报刊上。      《基金合同》收效不及 2 个月的，基金管理东说念主不错不编制当期季度陈说、中期陈说或者 年度陈说。      陈说期内出现单一投资者握有基金份额比例达到或逾越基金总份额 20%的情形，为保障 其他投资者利益，基金管理东说念主应当至少在季度陈说、中期陈说、年度陈说等如期陈说文献中 “影响投资者决策的其他要害信息”项下透露该投资者的类别、陈说期末握有份额及占比、 陈说期内握有份额变化情况及本基金的非凡风险。      本基金握续运作过程中，应当在基金年度陈说和中期陈说中透露基金组合股产情况过甚 流动性风险分析等。      （十）临时陈说      本基金发生首要事件，推敲信息透露义务东说念主应当在 2 日内编制临时陈评话，并登载在规 定报刊和规定网站上。      前款所称首要事件，是指可能对基金份额握有东说念主权益或者基金份额的价钱产生首要影响 的下列事件：        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 托管东说念主托付基金服务机构代为办理基金的核算、估值、复核等事项； 变动； 东说念主专门基金托管部门的主要业务东说念主员在最近 12 个月内变动逾越百分之三十； 罚、刑事处罚，基金托管东说念主或其专门基金托管部门负责东说念主因基金托管业务推敲行动受到首要 行政处罚、刑事处罚； 或者与其有首要是非关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他首要关 联来回事项，中国证监会另有规定的除外； 提款式和费率发生变更； 影响的其他事项或中国证监会规定的其他事项。   （十一）清醒公告   在《基金合同》存续期限内，任何群众媒介中出现的或者在市集崇高传的音信可能对基 金份额价钱产生误导性影响或者引起较大波动，以及可能毁伤基金份额握有东说念主权益的，推敲 信息透露义务东说念主瞻念察后应当立即对该音信进行公开清醒，并将推敲情况立即陈说中国证监会、 基金上市来回的证券来回所。        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （十二）基金份额握有东说念主大会决议   基金份额握有东说念主大会决定的事项，应当照章报中国证监会备案，并赐与公告。   基金份额握有东说念主照章自行召集基金份额握有东说念主大会，基金管理东说念主、基金托管东说念主对基金份 额握有东说念主大会决定的事项不照章履行信息透露义务的，召集东说念主应当履行推敲信息透露义务。   （十三）投资资产支握证券的推敲公告   基金管理东说念主应在基金季度陈说中透露握有的资产支握证券总额、资产支握证券市值占基 金净资产的比例和陈说期末按市值占基金净资产比例大小排序的前 10 名资产支握证券明细。   基金管理东说念主应在基金年报及中期陈说中透露握有的资产支握证券总额、资产支握证券市 值占基金净资产的比例和陈说期内整个的资产支握证券明细。   （十四）投资中小企业私募债的推敲公告   基金管理东说念主在本基金投资中小企业私募债券后两个来回日内，在中国证监会规定媒介披 露所投资中小企业私募债券的称呼、数目、期限、收益率等信息。   基金应当在季度陈说、中期陈说、年度陈说等如期陈说和招募讲明书（更新）等文献中 透露中小企业私募债券的投资情况。   （十五）投资国债期货的推敲公告   基金管理东说念主在季度陈说、中期陈说、年度陈说等如期陈说和招募讲明书（更新）等文献 中透露国债期货来回情况，包括投资政策、握仓情况、损益情况、风险方针等，并充分揭示 国债期货来回对基金总体风险的影响以及是否安妥既定的投资政策和投资方针等。   （十六）计帐陈说   基金合同阻隔的，基金管理东说念主应当照章组织基金财产计帐小组对基金财产进行计帐并作 出计帐陈说。基金财产计帐小组应当将计帐陈说登载在规定网站上，并将计帐陈说教唆性公 告登载在规定报刊上。   （十七）中国证监会规定的其他信息   六、信息透露事务管理   基金管理东说念主、基金托管东说念主应当建立健全信息透露管理轨制，指定专门部门及高档管理东说念主 员负责管理信息透露事务。   基金信息透露义务东说念主公开透露基金信息，应当安妥中国证监会推敲基金信息透露内容与 款式准则等法律法则规定。   基金托管东说念主应当按照推敲法律法则、中国证监会的规定和《基金合同》的约定，对基金 管理东说念主编制的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购赎回清单、基金如期陈说、更新 的招募讲明书、基金居品贵府概要、基金计帐陈说等公开透露的推敲基金信息进行复核、审 查，并向基金管理东说念主进行书面或电子证据。        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   基金管理东说念主、基金托管东说念主应当在规定报刊中采纳一家报刊透露本基金信息。基金管理东说念主、 基金托管东说念主应当向中国证监会基金电子透露网站报送拟透露的基金信息，并保证推敲报送信 息的信得过、准确、完好意思、实时。   基金管理东说念主、基金托管东说念主除照章在规定媒介上透露信息外，还不错根据需要在其他群众 媒介透露信息，然则其他群众媒介不得早于规定媒介、基金上市来回的证券来回所网站透露 信息，况且在不同媒介上透露归拢信息的内容应当一致。   为基金信息透露义务东说念主公开透露的基金信息出具审计陈说、法律主张书的专科机构，应 当制作处事底稿，并将推敲档案至少保存到《基金合同》阻隔后 10 年。   基金管理东说念主、基金托管东说念主除按法律法则要求透露信息外，也可着眼于为投资者决策提供 有用信息的角度，在保证刚正对待投资者、不误导投资者、不影响基金浮浅投资操作的前提 下，自主栽植信息透露服务的质地。具体要求应当安妥中国证监会及自律王法的推敲规定。 前述自主透露如产生信息透露用度，该用度不得从基金财产中列支。   七、信息透露文献的存放与查阅   照章必须透露的信息发布后，基金管理东说念主、基金托管东说念主应当按照推敲法律法则规定将信 息置备于各自住所、基金上市来回的证券来回所网站，供社会公众查阅、复制。   八、暂停或延长透露基金信息的情形   当出现下述情况时，基金管理东说念主和基金托管东说念主可暂停或延长透露基金推敲信息： 值工夫仍导致公允价值存在首要不确定性时，经与基金托管东说念主协商证据暂停基金估值的；   九、本基金信息透露事项以法律法则规定及本章省俭定的内容为准。         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                  十九、风险揭示   （一）投资于本基金的主要风险   证券市集价钱因受多样因素的影响而引起的波动，将使本基金资产面对潜在的风险。   （1）政策风险：因国度宏不雅政策（如货币政策、财政政策、行业政策、地区发展政策 等）发生变化，导致市集价钱波动而产生风险。   （2）经济周期风险：跟着经济运行的周期性变化，证券市集的收益水平也呈周期性变 化。本基金主要投资于债券，收益水平也会随之变化，从而产生风险。   （3）利率风险：金融市集利率的波动会导致证券市集价钱和收益率的变动。   （4）通货彭胀风险：要是发生通货彭胀，基金投资于证券所得到的收益可能会被通货 彭胀对消，从而影响基金资产的保值升值。   （5）再投资风险：再投资风险反馈了利率下跌对固定收益证券利息收入再投资收益的 影响，这与利率上涨所带来的价钱风险（即利率风险）互为消长。   在市集或个券流动性不及的情况下，基金管理东说念主可能无法速即、低成腹地调节基金投资 组合，从而对基金收益形成不利影响。   （1）基金申购、赎回安排   投资东说念主具体请参见基金合同“第八部分 基金份额的申购与赎回”和本招募讲明书“十、 基金份额的申购与赎回”，翔实了解本基金的申购以及赎回安排。   （2）拟投资市集、行业及资产的流动性风险评估   本基金主要投资对象为具有雅致流动性的金融器具，通常情况下，本基金投资于标的指 数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现款基金资 产的 80%。一般情况下本基金拟投资的资产类别具有较好的流动性，但在特殊市集环境下本 基金仍有可能出现流动性不及的情形，基金管理东说念主将根据施行情况采取相应的流动性风险管 理措施，在保障握有东说念主利益的基础上，戒备流动性风险。   （3）实施备用的流动性风险管理器具的情形、标准及对投资者的潜在影响   基金管理东说念主经与基金托管东说念主协商，在确保投资者得到刚正对待的前提下，可依照法律法 规及基金合同的约定，概括运用各样流动性风险管理器具，对赎回央求等进行适度调节，作 为特定情形下基金管理东说念主流动性风险的辅助措施，包括但不限于：   ①暂停接受赎回央求或减速支付赎回对价   投资东说念主具体请参见基金合同“第八部分 基金份额的申购与赎回”中的“八、暂停赎回 或减速支付赎回对价的情形”，翔实了解本基金暂停接受赎回央求或减速支付赎回对价的情 形及标准。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   在此情形下，投资东说念主的部分或一齐赎回央求可能被暂停赎回或减速支付赎回对价。   ②暂停基金估值   投资东说念主具体请参见基金合同“第十六部分 基金资产估值”中的“六、暂停估值的情形”， 翔实了解本基金暂停估值的情形及标准。   在此情形下，投资东说念主莫得可供参考的基金份额净值，同期赎回央求可能被暂停接受。   ③中国证监会认定的其他措施。   基金所投资的中小企业私募债券之债务东说念主出现负约，或在来回过程中发生交收负约，或 由于中小企业私募债券信用质地缩小导致价钱下跌，可能形成基金财产损失。此外，受市集 鸿沟及来回活跃进度的影响，中小企业私募债券可能无法在归拢价钱水平上进行较大数目的 买入或卖出，存在一定的流动性风险，从而对基金收益形成影响。   本基金可投资于国债期货等金融衍生品，主要存在以下风险：   （1）市集风险：是指由于衍生品价钱变动而给投资者带来的风险。   （2）流动性风险：是指由于衍生品合约无法实时变现所带来的风险。   （3）基差风险：是指衍生品合约价钱和标的指数价钱之间的价钱差的波动所形成的风 险，以及不同衍生品合约价钱之间价钱差的波动所形成的期现价差风险。   （4）保证金风险：是指由于无法实时筹措资金自豪建立或者赈济衍生品合约头寸所要 求的保证金而带来的风险。   （5）信用风险：是指经纪公司负约而产生损失的风险。   （6）操作风险：是指由于里面过程的不完善，业务东说念主员出现差错或者简单，或者系统 出现故障等原因形成损失的风险。   本基金投资资产支握证券，资产支握证券具有一定的价钱波动风险、流动性风险、信用 风险等风险。价钱波动风险指的是市集利率波动会导致资产支握证券的收益率和价钱波动。 流动性风险指的是受资产支握证券市集鸿沟及来回活跃进度的影响，资产支握证券可能无法 在归拢价钱水平上进行较大数目的买入或卖出，存在一定的流动性风险。信用风险指的基金 所投资的资产支握证券之债务东说念主出现负约，或在来回过程中发生交收负约，或由于资产支握 证券信用质地缩小导致证券价钱下跌，形成基金财产损失。   推敲当事东说念主在业务各才略操作过程中，因里面约束存在残障或者东说念主为因素形成操作不实 或违反操作规程等引致的风险，例如，越权违法来回、管帐部门讹诈、来回舛讹、IT 系统 故障等风险。           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      在盛开式基金的多样来回行动或者后台运作中，可能因为工夫系统的故障或者差错而影 响来回的浮浅进行或者导致投资者的利益受到影响。这种工夫风险可能来自基金管理公司、 登记机构、销售机构、证券来回所、证券登记机构等。      因推敲法律法则或监管机构政策修改等基金管理东说念主无法约束的因素的变化，使基金或投 资者利益受到影响的风险，例如，监管机构基金估值政策的修改导致基金估值方法的调节而 引起基金净值波动的风险、推敲法则的修改导致基金投资范围变化，基金管理东说念主为调节投资 组合而引起基金净值波动的风险等。      本基金法律文献投资章节推敲风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券市 场大都法则等作念出的概述性刻画，代表了一般市集情况下本基金的永久风险收益特征。销售 机构(包括基金管理东说念主直销机构和其他销售机构)根据推敲法律法则对本基金进行风险评价， 不同的销售机构给与的评价方法也不同，因此销售机构的风险等第评价与法律文献中风险收 益特征的表述可能存在不同，投资东说念主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能 力与居品风险之间的匹配考核。      干戈、天然灾害等不可抗力因素的出现，将会严重影响证券市集的运行，可能导致基金 资产的损失。金融市集危急、行业竞争、代理机构负约、托管行负约等超出基金管理东说念主自身 径直约束能力之外的风险，可能导致基金或者基金份额握有东说念主利益受损。      （二）投资于本基金的非凡风险      天然本基金指数成份券主要为主体评级和债项评级为 AAA 的公司债，但由于其属于信用 债品种，组合仍然面对个别债券信用评级下长入负约无法支付到期本息的风险，由于组合中 推敲债券的刊行东说念主在指数再行调样之前信用等第缩小导致债券价钱下跌，将形成基金资产损 失。      标的指数并不可完全代表通盘债券市集。标的指数成份券的平均报酬率与通盘债券市集 的平均报酬率可能存在偏离。      标的指数成份券的价钱可能受到政事因素、经济因素、上市公司策动景色、投资者神气 和来回轨制等多样因素的影响而波动，导致指数波动，从而使基金收益水平发生变化，产生 风险。      以下因素可能使基金投资组合的收益率与标的指数的收益率发生偏离：        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （1）由于标的指数调节成份券或变更编制方法，使基金在相应的组合调节中产生追踪 偏离度与追踪舛讹。   （2）由于标的指数成份券在标的指数中的权重发生变化，使基金在相应的组合调节中 产生追踪偏离度和追踪舛讹。   （3）本基金给与代表性分层抽样复制法，组合与标的指数之间可能存在各异；组合中 还可能保留部分现款或其他债券品种。此外，标的指数成份券取价王法和基金估值方法之间 可能存在各异，使得本基金产生追踪舛讹。   （4）由于成份券流动性差等原因使基金无法实时调节投资组合或承担冲击成本而产生 追踪偏离度和追踪舛讹。   （5）由于基金投资过程中的证券来回成本，以及基金管理费和托管费的存在，使基金 投资组合与标的指数产生追踪偏离度与追踪舛讹。   （6）在基金指数化投资过程中，基金管理东说念主的管理能力，例如追踪指数的水平、工夫 技能、买入卖出的时机采纳等，都会对基金的收益产生影响，从而影响基金对标的指数的跟 踪进度。   （7）其他因素产生的偏离。基金投资组合中个别债券的握有比例与标的指数中该债券 的权重可能不完全调换；因短少卖空、对冲机制过甚他器具形成的指数追踪成本较大；因基 金申购与赎回带来的现款变动；因指数发布机构指数编制舛讹等，由此产生追踪偏离度与跟 踪舛讹。   本基金力图将日均追踪偏离度的实足值不逾越 0.25%，年化追踪舛讹不逾越 3%，但因标 的指数编制王法调节或其他因素可能导致追踪舛讹逾越上述范围，本基金净值进展与指数价 格走势可能发生较大偏离。   尽管可能性很小，但根据基金合同规定，如出现变更标的指数的情形，基金将变更标的 指数。基于原标的指数的投资政策将会转换，投资组合将随之调节，基金的收益风险特征将 与新的标的指数保握一致，投资者须承担此项调节带来的风险与成本。   本基金的标的指数由指数编制机构发布并管理和抠门，将来指数编制机构可能由于多样 原因罢手对指数的管理和抠门，本基金将根据基金合同的约定自该情形发生之日起十个处事 日向中国证监会陈说并提议责罚决策，如更换基金标的指数、调度运作款式，与其他基金合 并、或者阻隔基金合同等，并在 6 个月内召集基金份额握有东说念主大会进行表决。投资东说念主将面对 更换基金标的指数、调度运作款式，与其他基金合并、或者阻隔基金合同等风险。   自指数编制机构罢手标的指数的编制及发布至责罚决策确定并实施前，基金管理东说念主应按 照指数编制机构提供的最近一个来回日的指数信息死守基金份额握有东说念主利益优先原则赈济         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 基金投资运作，该期间由于标的指数不再更新等原因可能导致指数进展与推敲市集进展有在 各异，影响投资收益。   尽管基金将通过有用的套利机制使基金份额二级市集来回价钱的折溢价约束在一定范 围内，但基金份额在证券来回所的来回价钱受诸多因素影响，存在不同于基金份额净值的情 形，即存在价钱折溢价的风险。   要是基金管理东说念主提供确当日申购赎回清单内容出现差错，包括组合债券名单、数目、现 金替代记号、现款替代比率、替代金额等出错，将会使投资东说念主利益受损或影响申购赎回的正 常进行。   将来，基金管理东说念主不错计划或托付其他机构计划并发布基金份额参考净值(IOPV)，供投 资东说念主来回、申购、赎回基金份额时参考。IOPV 与实时的基金份额净值可能存在各异，IOPV 计划还可能出现舛讹，投资者若参考 IOPV 进行投资决策可能导致损失，需投资者自行承担。   因基金不再安妥证券来回所上市要求被阻隔上市，或被基金份额握有东说念主大会决议提前终 止上市，导致基金份额不可连接进行二级市集来回的风险。   标的指数成份券可能因多样原因临时或永久停牌，发生成份券停牌或负约时可能面对如 下风险： 基金二级市集价钱的折溢价水平。 按照约定款式进行结算（具体见招募讲明书“十、基金份额的申购与赎回”之“（七）申购 赎回清单的内容与款式”推敲约定），由此可能影响投资者的投资损益并使基金产生追踪偏 离度和追踪舛讹。 份券以获取足额的安妥要求的赎回对价，由此基金管理东说念主可能在申购赎回清单中确立较低的 赎回份额上限或者采取暂停赎回的措施，投资者将面对无法赎回一齐或部分 ETF 份额的风险。   基金管理东说念主有权根据本招募讲明书的规定暂停或断绝接受投资东说念主的申购央求，从而导致 申购失败。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   基金的申购赎回清单中，可能仅允许对部分红份券使用现款替代，且确立现款替代比例 上限，因此，投资者在进行申购时，可能存在无法买入申购所需的有余的成份券，导致申购 失败的风险。   投资者在提议赎回央求时，如基金组合中不具备足额的安妥要求的赎回对价，可能导致 赎回失败。   基金管理东说念主可能调节最小申购、赎回单元，由此可能导致投资者按原最小申购、赎回单 位申购并握有的基金份额，可能无法按照新的最小申购、赎回单元一齐赎回，而只可在二级 市集卖出一齐或部分基金份额。   基金赎回对价主要为组合证券，在组合证券变现过程中，由于市集变化、部分红份券流 动性差等因素，导致投资者变现后的价值与赎回时赎回对价的价值有各异，存在变现风险。   本基金收益分派原则为使收益分派后基金份额净值增长率尽可能逼近同期标的指数增 长率。基于本基金的性质和特色，本基金收益分派不以弥补蚀本为前提，收益分派后可能存 在基金份额净值低于面值的风险。   基金的多项服务托付第三方机构办理，存在以下风险：   （1）申购赎回代理机构因多种原因，导致代理申购、赎回业务受到限制、暂停或阻隔， 由此影响对投资者申购赎回服务的风险。   （2）登记机构可能调节结算轨制，如实施货银拼集轨制，对投资者基金份额、组合证 券及资金的结算款式发生变化，轨制调节可能给投资者带来交融偏差的风险。通常的风险还 可能来自于证券来回所过甚他代理机构。   （3）证券来回所、登记机构、基金托管东说念主、申购赎回代理机构过甚他代理机构可能违 约，导致基金或投资者利益受损的风险。   （三）本基金法律文献风险收益特征表述与销售机构基金风险评价可能不一致的风险   本基金法律文献投资章节推敲风险收益特征的表述是基于投资范围、投资比例、证券市 场大都法则等作念出的概述性刻画，代表了一般市集情况下本基金的永久风险收益特征。销售 机构(包括基金管理东说念主直销机构和其他销售机构)根据推敲法律法则对本基金进行风险评价， 不同的销售机构给与的评价方法也不同，因此销售机构的风险等第评价与法律文献中风险收 益特征的表述可能存在不同，投资东说念主在购买本基金时需按照销售机构的要求完成风险承受能 力与居品风险之间的匹配考核。   （四）声明          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 担投资风险。 基金并不是代销机构的入款或欠债，也莫得经代销机构担保或者背书，代销机构并不可保证 其收益或本金安全。   基金管理东说念主承诺以憨厚信用、奋力尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证本基金一 定盈利，也不保证最低收益。本基金的过往事迹过甚净值高下并不预示其将来事迹进展。基 金管理东说念主提醒投资者基金投资的“买者安详”原则，在作念出投资决策后，基金运营景色与基 金净值变化引致的投资风险，由投资者自行职守。         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）         二十、基金合同的变更、阻隔与基金财产的计帐   （一）《基金合同》的变更 的事项的，应召开基金份额握有东说念主大会决议通过。对于可不经基金份额握有东说念主大会决议通过 的事项，由基金管理东说念主和基金托管东说念主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 收效后两日内在规定媒介公告。   （二）《基金合同》的阻隔事由   有下列情形之一的，《基金合同》应当阻隔： 链接的；   （三）基金财产的计帐 组，基金管理东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《证券法》规定要求的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金财产计帐小 组不错聘用必要的办当事者说念主员。 现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》阻隔情形出当前，由基金财产计帐小组统一接收基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐陈说；   （5）聘用管帐师事务所对计帐陈说进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐陈说出具法 律主张书；   （6）将计帐陈说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 变现的，计帐期限相应顺延。        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （四）计帐用度   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的整个合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   （五）基金财产计帐剩余资产的分派   依据基金财产计帐的分派决策，将基金财产计帐后的一齐剩余资产扣除基金财产计帐费 用、缴纳所欠税款并反璧基金债务后，按基金份额握有东说念主握有的基金份额比例进行分派。   （六）基金财产计帐的公告   计帐过程中的推敲首要事项须实时公告；基金财产计帐陈说经安妥《证券法》规定要求 的管帐师事务所审计并由讼师事务所出具法律主张书后报中国证监会备案并公告。基金财产 计帐公告于基金财产计帐陈说报中国证监会备案后 5 个处事日内由基金财产计帐小组进行 公告，基金财产计帐小组应当将计帐陈说登载在规定网站上，并将计帐陈说教唆性公告登载 在规定报刊上。   （七）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及推敲文献由基金托管东说念主保存 20 年以上。         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）              二十一、基金合同的内容摘录   一、基金份额握有东说念主、基金管理东说念主和基金托管东说念主的权利、义务   （一）基金管理东说念主的权利与义务   （1）照章召募资金；   （2）自基金合同收效之日起，根据法律法则和基金合同颓唐运用并管理基金财产；   （3）依照基金合同收取基金管理费以及法律法则规定或中国证监会批准的其他用度；   （4）销售基金份额；   （5）按照规定召集基金份额握有东说念主大会；   （6）依据基金合同及推敲法律规定监督基金托管东说念主，如以为基金托管东说念主违反了基金合 同及国度推敲法律规定，应申报中国证监会和其他监管部门，并采取必要措施保护基金投资 者的利益；   （7）在基金托管东说念主更换时，提名新的基金托管东说念主；   （8）采纳、更换基金销售机构，对基金销售机构的推敲行动进行监督和处理；   （9）担任或托付其他安妥要求的机构担任基金登记机构办理基金登记结算业务并得到 基金合同规定的用度；   （10）依据基金合同及推敲法律规定决定基金收益的分派决策；   （11）在基金合同约定的范围内，断绝或暂停受理申购与赎回央求；   （12）依照法律法则为基金的利益对被投资公司哄骗推敲权利，为基金的利益哄骗因基 金财产投资于证券所产生的权利；   （13）在法律法则允许的前提下，为基金的利益照章为基金进行融资及转融通；   （14）以基金管理东说念主的口头，代表基金份额握有东说念主的利益哄骗诉讼权利或者实施其他法 律行动；   （15）采纳、更换讼师事务所、管帐师事务所、证券、期货经纪商或其他为基金提供服 务的外部机构；   （16）在安妥推敲法律、法则的前提下，制订和调节推敲基金认购、申购、赎回、份额 转让等的业务王法；   （17）法律法则及中国证监会规定的和基金合同约定的其他权利。   （1）照章召募资金，办理或者托付经中国证监会认定的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜；   （2）办理基金备案手续；   （3）自《基金合同》收效之日起，以憨厚信用、严慎奋力的原则管理和运用基金财产；           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      （4）配备有余的具有专科经验的东说念主员进行基金投资分析、决策，以专科化的策动款式 管理和运作基金财产；      （5）建立健全里面风险约束、监察与稽核、财务管理及东说念主事管理等轨制，保证所管理 的基金财产和基金管理东说念主的财产彼此颓唐，对所管理的不同基金折柳管理，折柳记账，进行 证券投资；      （6）除依据《基金法》、《基金合同》过甚他推敲规定外，不得利用基金财产为我方 及任何第三东说念主谋取利益，不得托付第三东说念主运作基金财产；      （7）照章接受基金托管东说念主的监督；      （8）采取适当合理的措施使计划基金份额认购、申购、赎回对价的方法安妥《基金合 同》等法律文献的规定，按推敲规定计划并公告基金净值信息，确定基金份额申购、赎回对 价；      （9）进行基金管帐核算并编制基金财务管帐陈说；      （10）编制季度陈说、中期陈说和年度陈说；      （11）严格按照《基金法》、《基金合同》过甚他推敲规定，履行信息透露及陈说义务；      （12）保守基金买卖神秘，不表示基金投资策动、投资意向等。除《基金法》、《基金 合同》过甚他推敲规定另有规定外，在基金信息公开透露前应予隐藏，不向他东说念主表示；      （13）按《基金合同》的约定确定基金收益分派决策，实时向基金份额握有东说念主分派基金 收益；      （14）按规定受理申购与赎回央求，实时、足额支付赎回对价；      （15）依据《基金法》、《基金合同》过甚他推敲规定召集基金份额握有东说念主大会或配合 基金托管东说念主、基金份额握有东说念主照章召集基金份额握有东说念主大会；      （16）按规定保存基金财产管理业务行径的管帐账册、报表、记录和其他推敲贵府 20 年以上；      （17）确保需要向基金投资者提供的各项文献或贵府在规定期间发出，况且保证投资者 粗略按照《基金合同》规定的期间和款式，随时查阅到与基金推敲的公开贵府，并在支付合 理成本的要求下得到推敲贵府的复印件；      （18）组织并参加基金财产计帐小组，参与基金财产的赈济、清理、估价、变现和分派；      （19）面对闭幕、照章被捣毁或者被照章宣告停业时，实时陈说中国证监会并通告基金 托管东说念主；      （20）因违反《基金合同》导致基金财产的损失或毁伤基金份额握有东说念主正当权益时，应 当承担补偿职责，其补偿职责不因其退任而免除；      （21）监督基金托管东说念主按法律法则和《基金合同》规定履行我方的义务，基金托管东说念主违 反《基金合同》形成基金财产损失机，基金管理东说念主应为基金份额握有东说念主利益向基金托管东说念主追 偿；          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      （22）当基金管理东说念主将其义务托付第三方处理时，应当对第三方处理推敲基金事务的行 为承担职责；      （23）以基金管理东说念主口头，代表基金份额握有东说念主利益哄骗诉讼权利或实施其他法律行动；      （24）基金管理东说念主在召募期间未能达到基金的备案要求，《基金合同》不可收效，基金 管理东说念主承担因召募行动而产生的债务和用度，将已召募资金并加计银行同期活期入款利息在 基金召募期末端后 30 日内退还基金认购东说念主；召募期间网下债券认购所召募的债券由登记机 构赐与解冻；      （25）履行收效的基金份额握有东说念主大会的决议；      （26）建立并保存基金份额握有东说念主名册；      （27）法律法则及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。      （二）基金托管东说念主的权利与义务      （1）自《基金合同》收效之日起，照章律法则和《基金合同》的规定安全赈济基金财 产；      （2）依《基金合同》约定得到基金托管费以及法律法则规定或监管部门批准的其他费 用；      （3）监督基金管理东说念主对本基金的投资运作，如发现基金管理东说念主有违反《基金合同》及 国度法律法则行动，对基金财产、其他当事东说念主的利益形成首要损失的情形，应申报中国证监 会，并采取必要措施保护基金投资者的利益；      （4）根据推敲市集王法，为基金开设资金账户、证券账户等投资所需账户、为基金办 理证券、期货来回资金计帐；      （5）提议召开或召集基金份额握有东说念主大会；      （6）在基金管理东说念主更换时，提名新的基金管理东说念主；      （7）法律法则及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。      （1）以憨厚信用、奋力尽责的原则握有并安全赈济基金财产；      （2）确立专门的基金托管部门，具有安妥要求的营业局面，配备有余的、及格的熟悉 基金托管业务的专职东说念主员，负责基金财产托作事宜；      （3）建立健全里面风险约束、监察与稽核、财务管理及东说念主事管理等轨制，确保基金财 产的安全，保证其托管的基金财产与基金托管东说念主自有财产以及不同的基金财产彼此颓唐；对 所托管的不同的基金折柳确立账户，颓唐核算，分账管理，保证不同基金之间在账户确立、 资金划拨、账册记录等方面彼此颓唐；      （4）除依据《基金法》、《基金合同》过甚他推敲规定外，不得利用基金财产为我方 及任何第三东说念主谋取利益，不得托付第三东说念主托管基金财产；          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （5）赈济由基金管理东说念主代表基金签订的与基金推敲的首要合同及推敲凭证；   （6）按规定开设基金财产的资金账户、证券账户等投资所需账户，按照《基金合同》 的约定，根据基金管理东说念主的投资指示，实时办理计帐、交割事宜；   （7）保守基金买卖神秘，除《基金法》、《基金合同》过甚他推敲规定另有规定外， 在基金信息公开透露前赐与隐藏，不得向他东说念主表示；   （8）复核、审查基金管理东说念主计划的基金资产净值、基金份额净值、基金份额申购、赎 回对价；   （9）办理与基金托管业务行径推敲的信息透露事项；   （10）对基金财务管帐陈说、季度陈说、中期陈说和年度陈说出具主张，讲明基金管理 东说念主在各要害方面的运作是否严格按照《基金合同》的规定进行；要是基金管理东说念主有未履行《基 金合同》规定的行动，还应当讲明基金托管东说念主是否采取了适当的措施；   （11）保存基金托管业务行径的记录、账册、报表和其他推敲贵府 20 年以上；   （12）建立并保存基金份额握有东说念主名册；   （13）按规定制作推敲账册并与基金管理东说念主查对；   （14）依据基金管理东说念主的指示或推敲规定向基金份额握有东说念主支付基金收益和赎回对价；   （15）依据《基金法》、《基金合同》过甚他推敲规定，召集基金份额握有东说念主大会或配 合基金管理东说念主、基金份额握有东说念主照章召集基金份额握有东说念主大会；   （16）按照法律法则和《基金合同》的规定监督基金管理东说念主的投资运作；   （17）参加基金财产计帐小组，参与基金财产的赈济、清理、估价、变现和分派；   （18）面对闭幕、照章被捣毁或者被照章宣告停业时，实时陈说中国证监会和银行监管 机构，并通告基金管理东说念主；   （19）因违反《基金合同》导致基金财产损失机，应承担补偿职责，其补偿职责不因其 退任而免除；   （20）按规定监督基金管理东说念主按法律法则和《基金合同》规定履行我方的义务，基金管 理东说念主因违反《基金合同》形成基金财产损失机，应为基金份额握有东说念主利益向基金管理东说念主追偿；   （21）履行收效的基金份额握有东说念主大会的决议；   （22）法律法则及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。   （三）基金份额握有东说念主的权利与义务   基金投资者握有本基金基金份额的行动即视为对《基金合同》的承认和接受，基金投资 者自依据《基金合同》取得基金份额，即成为本基金份额握有东说念主和《基金合同》确当事东说念主， 直至其不再握有本基金的基金份额。基金份额握有东说念主算作《基金合同》当事东说念主并不以在《基 金合同》上书面签章或署名为必要要求。   每份基金份额具有同等的正当权益。           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 限于：      （1）共享基金财产收益；      （2）参与分派计帐后的剩余基金财产；      （3）照章并按照基金合同和招募讲明书的约定央求转让或赎回其握有的基金份额；      （4）按照规定要求召集或召开基金份额握有东说念主大会；      （5）出席或者录用代表出席基金份额握有东说念主大会，对基金份额握有东说念主大会审议事项行 使表决权；      （6）查阅或者复制公开透露的基金信息贵府；      （7）监督基金管理东说念主的投资运作；      （8）对基金管理东说念主、基金托管东说念主、基金服务机构毁伤其正当权益的行动照章拿告状讼 或仲裁；      （9）法律法则及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他权利。 限于：      （1）雅致阅读并驯服《基金合同》、招募讲明书等信息透露文献；      （2）了解所投资基金居品，了解自身风险承受能力，自主判断基金的投资价值，自主 作念出投资决策，自行承担投资风险；      （3）存眷基金信息透露，实时哄骗权利和履行义务；      （4）缴纳基金认购款项、认购债券和申购对价及法律法则和《基金合同》所规定的费 用；      （5）在其握有的基金份额范围内，承担基金蚀本或者《基金合同》阻隔的有限职责；      （6）不从事任何有损基金过甚他《基金合同》当事东说念主正当权益的行径；      （7）履行收效的基金份额握有东说念主大会的决议；      （8）返还在基金来回过程中因任何原因得到的欠妥得利；      （9）驯服基金管理东说念主、基金托管东说念主、销售机构和登记机构的推敲来回及业务王法；      （10）提供基金管理东说念主和监管机构照章要求提供的信息，以实时常地更新和补充，并保 证其信得过性；      （11）法律法则及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他义务。      二、基金份额握有东说念主大会召集、议事及表决的标准和王法      基金份额握有东说念主大会由基金份额握有东说念主组成，基金份额握有东说念主的正当授权代表有权代表 基金份额握有东说念主出席会议并表决。基金份额握有东说念主握有的每一基金份额领有对等的投票权。      若以本基金为方针 ETF 且基金管理东说念主和基金托管东说念主与本基金调换的连接基金的基金合 同收效，鉴于本基金和连接基金的推敲性，本基金连接基金的基金份额握有东说念主不错凭所握有           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 的连接基金的基金份额径直出席或者录用代表出席本基金的基金份额握有东说念主大会并参与表 决。在计划参会份额和计票时，连接基金握有东说念主握有的享有表决权的基金份额数和表决票数 为：在本基金基金份额握有东说念主大会的权益登记日，连接基金握有本基金份额的总和乘以该基 金份额握有东说念主所握有的连接基金份额占连接基金总份额的比例，计划结果按照四舍五入的方 法，保留到整数位。连接基金折算为本基金后的每一参会份额和本基金的每一参会份额领有 对等的投票权。      连接基金的基金管理东说念主不应以连接基金的口头代表连接基金的全体基金份额握有东说念主以 本基金的基金份额握有东说念主的身份哄骗表决权，但可接受连接基金的特定基金份额握有东说念主的委 托以连接基金的基金份额握有东说念主代理东说念主的身份出席本基金的基金份额握有东说念主大会并参与表 决。      连接基金的基金管理东说念主代表连接基金的基金份额握有东说念主提议召开或召集本基金份额握 有东说念主大会的，须先辞退连接基金基金合同的约定召开连接基金的基金份额握有东说念主大会，连接 基金的基金份额握有东说念主大会决定提议召开或召集本基金份额握有东说念主大会的，由连接基金的基 金管理东说念主代表连接基金的基金份额握有东说念主提议召开或召集本基金份额握有东说念主大会。      本基金份额握有东说念主大会不设日常机构。      （一）召开事由 之一的，应当召开基金份额握有东说念主大会：      （1）修改《基金合同》的要害内答允者阻隔《基金合同》；      （2）更换基金管理东说念主；      （3）更换基金托管东说念主；      （4）调度基金运作款式；      （5）调节基金管理东说念主、基金托管东说念主的报酬模范；      （6）变更基金类别；      （7）本基金与其他基金的合并；      （8）变更基金投资方针、范围或策略；      （9）变更基金份额握有东说念主大会标准；      （10）基金管理东说念主或基金托管东说念主要求召开基金份额握有东说念主大会；      （11）单独或悉数握有本基金总份额 10%以上（含 10%）基金份额的基金份额握有东说念主（以 基金管理东说念主收到提议当日的基金份额计划，下同）就归拢事项书面要求召开基金份额握有东说念主 大会；      （12）阻隔基金上市，但被上海证券来回所决定阻隔上市的除外；      （13）对基金合同当事东说念主权利和义务产生首要影响的其他事项；           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      （14）法律法则、《基金合同》或中国证监会规定的其他应当召开基金份额握有东说念主大会 的事项。 的情况下，以下情况可由基金管理东说念主和基金托管东说念主协商后修改，不需召开基金份额握有东说念主大 会：      （1）调低其他应由本基金或基金份额握有东说念主承担的用度；      （2）法律法则要求加多的基金用度的收取；      （3）调节本基金的申购费率、调低赎回费率或变更收费款式、调节基金份额类别的设 置；      （4）因相应的法律法则、证券来回所或者登记机构的推敲业务王法发生变动而应当对 《基金合同》进行修改；      （5）对《基金合同》的修改对基金份额握有东说念主利益无骨子性不利影响或修改不波及《基 金合同》当事东说念主权利义务关系发生首要变化；      （6）在履行推敲标准后，基金推出新业务或服务；      （7）基金管理东说念主、登记机构、基金销售机构调节推敲认购、申购、赎回、基金来回、 收益分派、非来回过户等业务王法；      （8）标的指数改名或调节指数编制方法，变更事迹相比基准；      （9）根据指数使用许可合同的约定，变更标的指数许可使用费费率和计划方法；      （10）在履行推敲标准后，本基金的连接基金采取特殊申购或其他款式参与本基金的申 购赎回；      （11）按照法律法则和《基金合同》规定不需召开基金份额握有东说念主大会的其他情形。      （二）会议召集东说念主及召集款式 集。 议。基金管理东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告基金托管东说念主。 基金管理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理东说念主决定不召集， 基金托管东说念主仍以为有必要召开的，应当由基金托管东说念主自行召集，并自出具书面决定之日起 额握有东说念主大会，应当向基金管理东说念主提议书面提议。基金管理东说念主应当自收到书面提议之日起 理东说念主决定召集的，应当自出具书面决定之日起 60 日内召开；基金管理东说念主决定不召集，代表           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 基金份额 10%以上（含 10%）的基金份额握有东说念主仍以为有必要召开的，应当向基金托管东说念主提 出版面提议。基金托管东说念主应当自收到书面提议之日起 10 日内决定是否召集，并书面奉告提 出提议的基金份额握有东说念主代表和基金管理东说念主；基金托管东说念主决定召集的，应当自出具书面决定 之日起 60 日内召开并奉告基金管理东说念主，基金管理东说念主应当配合。 有东说念主大会，而基金管理东说念主、基金托管东说念主都不召集的，单独或悉数代表基金份额 10%以上（含 东说念主照章自行召集基金份额握有东说念主大会的，基金管理东说念主、基金托管东说念主应当配合，不得羁系、干 扰。      （三）召开基金份额握有东说念主大会的通告期间、通告内容、通告款式 额握有东说念主大和会知应至少载明以下内容：      （1）会议召开的期间、地点和会议体式；      （2）会议拟审议的事项、议事标准和表决款式；      （3）有权出席基金份额握有东说念主大会的基金份额握有东说念主的权益登记日；      （4）授权托付讲解的内容要求（包括但不限于代理东说念主身份，代理权限和代理有用期限 等）、投递期间和地点；      （5）会务常设推敲东说念主姓名及推敲电话；      （6）出席会议者必须准备的文献和必须履行的手续；      （7）召集东说念主需要通告的其他事项。 基金份额握有东说念主大会所采取的具体通信款式、托付的公证机关过甚推敲款式和推敲东说念主、书面 表决主张寄交的截止期间和收取款式。 票进行监督；如召集东说念主为基金托管东说念主，则应另行书面通告基金管理东说念主到指定地点对表决主张 的计票进行监督；如召集东说念主为基金份额握有东说念主，则应另行书面通告基金管理东说念主和基金托管东说念主 到指定地点对表决主张的计票进行监督。基金管理东说念主或基金托管东说念主拒不派代表对表决主张的 计票进行监督的，不影响表决主张的计票效劳。      （四）基金份额握有东说念主出席会议的款式      基金份额握有东说念主大会可通过现场开会款式、通信开会款式或法律法则和监管机构允许的 其他款式召开，会议的召开款式由会议召集东说念主确定。 现场开会时基金管理东说念主和基金托管东说念主的授权代表应当列席基金份额握有东说念主大会，基金管理东说念主          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 或基金托管东说念主不派代表列席的，不影响表决效劳。现场开会同期安妥以下要求时，不错进行 基金份额握有东说念主大会议程：   （1）躬行出席会议者握有基金份额的凭证、受托出席会议者出具的托付东说念主握有基金份 额的凭证及托付东说念主的代理投票授权托付讲解安妥法律法则、                          《基金合同》和会议通告的规定， 况且握有基金份额的凭证与基金管理东说念主握有的登记贵府相符；   （2）经查对，汇总到会者出示的在权益登记日握有基金份额的凭证表示，有用的基金 份额不少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）。若到会者在权益登 记日代表的有用的基金份额少于本基金在权益登记日基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在 原公告的基金份额握有东说念主大会召开期间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召 集基金份额握有东说念主大会。再行召集的基金份额握有东说念主大会到会者在权益登记日代表的有用的 基金份额应不少于本基金在权益登记日基金总份额的三分之一（含三分之一）。 限制日以前投递至召集东说念主指定的地址。通信开会应以书面款式进行表决。   在同期安妥以下要求时，通信开会的款式视为有用：   （1）会议召集东说念主按《基金合同》约定公布会议通告后，在 2 个处事日内一语气公布推敲 教唆性公告；   （2）召集东说念主按基金合同约定通告基金托管东说念主（要是基金托管东说念主为召集东说念主，则为基金管 理东说念主）到指定地点对书面表决主张的计票进行监督。会议召集东说念主在基金托管东说念主（要是基金托 管东说念主为召集东说念主，则为基金管理东说念主）和公证机关的监督下按照会议通告规定的款式收取基金份 额握有东说念主的书面表决主张；基金托管东说念主或基金管理东说念主经通告不参加收取书面表决主张的，不 影响表决效劳；   （3）本东说念主径直出具书面主张或授权他东说念主代表出具书面主张的，基金份额握有东说念主所握有 的基金份额不小于在权益登记日基金总份额的二分之一（含二分之一）；若本东说念主径直出具书 面主张或授权他东说念主代表出具书面主张的基金份额握有东说念主所握有的基金份额小于本基金在权 益登记日基金总份额的二分之一，召集东说念主不错在原公告的基金份额握有东说念主大会召开期间的 3 个月以后、6 个月以内，就原定审议事项再行召集基金份额握有东说念主大会。再行召集的基金份 额握有东说念主大会应当有代表三分之一以上（含三分之一）基金份额的握有东说念主径直出具书面主张 或授权他东说念主代表出具书面主张；   （4）上述第（3）项中径直出具书面主张的基金份额握有东说念主或受托代表他东说念主出具书面意 见的代理东说念主，同期提交的握有基金份额的凭证、受托出具书面主张的代理东说念主出具的托付东说念主握 有基金份额的凭证及托付东说念主的代理投票授权托付讲解安妥法律法则、《基金合同》和会议通 知的规定，并与基金登记机构记录相符。 用相聚、电话或其他非现场款式进行表决，或者给与相聚、电话或其他非书面款式授权他东说念主         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 代为出席会议并表决，具体款式由会议召集东说念主确定并在会议通告中列明。在会议召开款式上， 本基金亦可给与其他非现场款式或者以现场款式与非现场款式相迷惑的款式召开基金份额 握有东说念主大会，会议标准比照现场开会和通信款式开会的标准进行。   （五）议事内容与标准   议事内容为关系基金份额握有东说念主利益的首要事项，如《基金合同》的首要修改、决定终 止《基金合同》、更换基金管理东说念主、更换基金托管东说念主、与其他基金合并（法律法则或中国证 监会另有规定的除外）、法律法则及《基金合同》规定的其他事项以及会议召集东说念主以为需提 交基金份额握有东说念主大会磋议的其他事项。   基金份额握有东说念主大会的召集东说念主发出召鸠合议的通告后，对原有提案的修改应当在基金份 额握有东说念主大会召开前实时公告。   基金份额握有东说念主大会不得对未事前公告的议事内容进行表决。   （1）现场开会   在现场开会的款式下，最初由大会主握东说念主按照下列第（七）条规定标准确定和公布监票 东说念主，然后由大会主握东说念主宣读提案，经磋议后进行表决，并形成大会决议。大会主握东说念主为基金 管理东说念主授权出席会议的代表，在基金管理东说念主授权代表未能主握大会的情况下，由基金托管东说念主 授权其出席会议的代表主握；要是基金管理东说念主授权代表和基金托管东说念主授权代表均未能主握大 会，则由出席大会的基金份额握有东说念主和代理东说念主所握表决权的二分之一以上（含二分之一）选 举产生又名基金份额握有东说念主算作该次基金份额握有东说念主大会的主握东说念主。基金管理东说念主和基金托管 东说念主拒不出席或主握基金份额握有东说念主大会，不影响基金份额握有东说念主大会作出的决议的效劳。会 议召集东说念主应当制作出席会议东说念主员的签名册。签名册载明参加会议东说念主员姓名（或单元称呼）、 身份讲解文献号码、握有或代表有表决权的基金份额、托付东说念主姓名（或单元称呼）和推敲方 式等事项。   （2）通信开会   在通信开会的情况下，最初由召集东说念主提前 30 日公布提案，在所通告的表决截止日历后   （六）表决   基金份额握有东说念主所握每份基金份额有一票表决权。   基金份额握有东说念主大会决议分为一般决议和很是决议： 之一以上（含二分之一）通过方为有用；除下列第 2 项所规定的须以很是决议通过事项之外 的其他事项均以一般决议的款式通过。           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 分之二以上（含三分之二）通过方可作念出。调度基金运作款式、更换基金管理东说念主或者基金托 管东说念主、阻隔《基金合同》、本基金与其他基金合并以很是决议通过方为有用。      基金份额握有东说念主大会采取记名款式进行投票表决。      采取通信款式进行表决时，除非在计票时有充分的违反凭据讲解，不然提交安妥会议通 知中规定的证据投资者身份文献的表决视为有用出席的投资者，口头安妥会议通告规定的书 面表决主张视为有用表决，表决主张无极不清或彼此矛盾的视为弃权表决，但应当计入出具 书面主张的基金份额握有东说念主所代表的基金份额总和。      基金份额握有东说念主大会的各项提案或归拢项提案内比肩的各项议题应当分开审议、逐项表 决。      （七）计票      （1）如大会由基金管理东说念主或基金托管东说念主召集，基金份额握有东说念主大会的主握东说念主应当在会 议入手后文告在出席会议的基金份额握有东说念主和代理东说念主中选举两名基金份额握有东说念主代表与大 会召集东说念主授权的又名监督员共同担任监票东说念主；如大会由基金份额握有东说念主自行召集或大会天然 由基金管理东说念主或基金托管东说念主召集，然则基金管理东说念主或基金托管东说念主未出席大会的，基金份额握 有东说念主大会的主握东说念主应当在会议入手后文告在出席会议的基金份额握有东说念主中选举三名基金份 额握有东说念主代表担任监票东说念主。基金管理东说念主或基金托管东说念主不出席大会的，不影响计票的效劳。      （2）监票东说念主应当在基金份额握有东说念主表决后立即进行盘点并由大会主握东说念主马上公布计票 结果。      （3）要是会议主握东说念主或基金份额握有东说念主或代理东说念主对于提交的表决结果有怀疑，不错在 文告表决结果后立即对所投票数要求进行再行盘点。监票东说念主应当进行再行盘点，再行盘点以 一次为限。再行盘点后，大会主握东说念主应当马上公布再行盘点结果。      （4）计票过程应由公证机关赐与公证，基金管理东说念主或基金托管东说念主拒不出席大会的，不 影响计票的效劳。      在通信开会的情况下，计票款式为：由大会召集东说念主授权的两名监督员在基金托管东说念主授权 代表（若由基金托管东说念主召集，则为基金管理东说念主授权代表）的监督下进行计票，并由公证机关 对其计票过程赐与公证。基金管理东说念主或基金托管东说念主拒派代表对书面表决主张的计票进行监督 的，不影响计票和表决结果。      （八）收效与公告      基金份额握有东说念主大会的决议，召集东说念主应当自通过之日起 5 日内报中国证监会备案。基金 份额握有东说念主大会的决议自表决通过之日起收效。           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      基金份额握有东说念主大会决议自收效之日起 2 日内在规定媒介上公告。要是给与通信款式进 行表决，在公告基金份额握有东说念主大会决议时，必须将公文凭全文、公证机构、公证员姓名等 一同公告。      基金管理东说念主、基金托管东说念主和基金份额握有东说念主应当履行收效的基金份额握有东说念主大会的决议。 收效的基金份额握有东说念主大会决议对全体基金份额握有东说念主、基金管理东说念主、基金托管东说念主均有约束 力。      （九）本部分对基金份额握有东说念主大会召开事由、召开要求、议事标准、表决要求等规定， 但凡径直援用法律法则的部分，如将来法律法则修改导致推敲内容被取消或变更的，基金管 理东说念主提前公告后，可径直对本部老实容进行修改和调节，无需召开基金份额握有东说念主大会审议。      三、基金合同肃清和阻隔的事由、标准以及基金财产的计帐款式      （一）《基金合同》的变更 过的事项的，应召开基金份额握有东说念主大会决议通过。对于可不经基金份额握有东说念主大会决议通 过的事项，由基金管理东说念主和基金托管东说念主同意后变更并公告，并报中国证监会备案。 收效后两日内在规定媒介公告。      （二）《基金合同》的阻隔事由      有下列情形之一的，《基金合同》应当阻隔： 链接的；      （三）基金财产的计帐 组，基金管理东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 《证券法》规定要求的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金财产计帐小 组不错聘用必要的办当事者说念主员。 现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。      （1）《基金合同》阻隔情形出当前，由基金财产计帐小组统一接收基金；      （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐陈说；   （5）聘用管帐师事务所对计帐陈说进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐陈说出具法 律主张书；   （6）将计帐陈说报中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。 变现的，计帐期限相应顺延。   四、争议责罚款式争议的处理和适用的法律   对于因本《基金合同》的签订、内容、履行妥协释或与本《基金合同》推敲的争议，合 同当事东说念主应尽量通过协商、调理阶梯责罚。不肯或者不可通过协商、调理责罚的，任何一方 均有权将争议提交深圳国际仲裁院，根据深圳国际仲裁院那时有用的仲裁王法进行仲裁。仲 裁地点为深圳市。仲裁裁决是终局性的并对各方当事东说念主具有约束力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，基金合同当事东说念主应信守各自的职责，连接诚挚、奋力、尽责地履行基金 合同规定的义务，抠门基金份额握有东说念主的正当权益。   《基金合同》受中国法律（不包括香港、澳门很是行政区及台湾地区）统治。   五、基金合同存放地和投资者取得合同的款式   《基金合同》可印制成册，供投资者在基金管理东说念主、基金托管东说念主、销售机构的办公局面 和营业局面查阅。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）               二十二、基金托管合同的内容摘录   一、基金托管合同当事东说念主   （一）基金管理东说念主   称呼：祯祥基金管理有限公司   住所：深圳市福田区福田街说念益田路 5033 号祯祥金融中心 34 层   法定代表东说念主：罗春风   成立期间：2011 年 1 月 7 日   批准确立机关及批准确立文号：中国证监会证监许可【2010】1917 号   注册成本：东说念主民币 130000 万元   组织体式：有限职责公司（中外合股）   策动范围：发起确立基金、基金管理及中国证监会批准的其他业务   存续期间：握续策动   （二）基金托管东说念主   称呼：祯祥银行股份有限公司(简称：祯祥银行)   住所：广东省深圳市罗湖区深南东路 5047 号   办公地址：广东省深圳市罗湖区深南东路 5047 号   法定代表东说念主：谢永林   成立日历：1987 年 12 月 22 日   组织体式：股份有限公司   注册成本：17，170，411，366 元东说念主民币   存续期间：握续策动   基金托管经验批文及文号：中国证监会证监许可[2008]1037 号   推敲东说念主：高希泉   推敲电话：(0755) 2219 7701   策动范围：办理东说念主民币存、贷、结算、汇兑业务；东说念主民币单据承兑和贴现   各项相信业务；经监管机构批准刊行或买卖东说念主民币有价证券；刊行金融债券；代理刊行、 代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；外汇入款、汇款；境内境外借款；从事同行拆借； 外汇借款；外汇担保；在境内境外刊行或代理刊行外币有价证券；买卖或代客买卖外汇及外 币有价证券、自营外汇买卖；贸易、非贸易结算；办理国内结算；国际结算；外币单据的承 兑和贴现；外汇贷款；资信访问、盘考、见证业务；保障兼业代理业务；代理收付款项；黄 金入口业务；提供信用证服务及担保；提供赈济箱服务；外币兑换；结汇、售汇；信用卡业 务；经推敲监管机构批准或允许的其他业务。   二、基金托管东说念主对基金管理东说念主的业务监督和核查           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （一）基金托管东说念主对基金管理东说念主的投资行动哄骗监督权 投资对象进行监督。   本基金主要投资于标的指数成份债券和备选成份债券。为更好的末端投资方针，本基金 还可投资于其他债券（包括国债、央行单据、地方政府债、金融债、企业债、公司债、次级 债、可调度债券、可交换债券、分离来回可转债、中期单据、短期融资券、超短期融资券、 中小企业私募债券）、货币市集器具、国债期货、银行入款（包括合同入款、通告入款以及 如期入款等其它银行入款）、同行存单、资产支握证券、债券回购以及法律法则或中国证监 会允许基金投资的其他金融器具（但须安妥中国证监会的推敲规定）。本基金投资于标的指 数成份债券和备选成份债券的资产比例不低于基金资产净值的 90%，且不低于非现款基金资 产的 80%。   如法律法则或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理东说念主在履行适当标准后，可 以将其纳入投资范围。 进行监督：   （1）本基金投资于标的指数成份券和备选成份券的资产比例不低于基金资产净值的   （2）本基金握有一家公司刊行的证券，其市值不逾越基金资产净值的 10%，但本基金 追踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；   （3）本基金管理东说念主管理的一齐基金握有一家公司刊行的证券，不逾越该证券的 10%， 但本基金追踪标的指数的指数化投资部分不计入本项限制；   （4）本基金投资于归拢原始权益东说念主的各样资产支握证券的比例，不得逾越基金资产净 值的 10%；   （5）本基金握有的一齐资产支握证券，其市值不得逾越基金资产净值的 20%；   （6）本基金握有的归拢（指归拢信用级别）资产支握证券的比例，不得逾越该资产支 握证券鸿沟的 10%；   （7）本基金管理东说念主管理的一齐基金投资于归拢原始权益东说念主的各样资产支握证券，不得 逾越其各样资产支握证券悉数鸿沟的 10%；   （8）本基金应投资于信用级别评级为 BBB 以上(含 BBB)的资产支握证券。基金握有资 产支握证券期间，要是其信用等第下跌、不再安妥投资模范，应在评级陈说发布之日起 3 个月内赐与一齐卖出；   （9）本基金投入世界银行间同行市集的债券回购融入的资金余额不逾越基金资产净值 的 40%；本基金在世界银行间同行市集中的债券回购最永久限为 1 年，债券回购到期后不得 缓期；          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）    （10）基金资产总值不得逾越基金资产净值的 140%；    （11）本基金参与国债期货来回，死守以下中国证监会规定的投资限制： 的 15%； 总市值的 30%； 一来回日基金资产净值的 30%； 期货合约价值，悉数（轧差计划）应当安妥基金合同对于债券投资比例的推敲约定； 于来回保证金一倍的现款。其中，现款不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款；    （12）本基金握有单只中小企业私募债券，其市值不得逾越基金资产净值的 10%；    （13）本基金握有单只企业中期单据，其市值不得逾越基金资产净值的 10%；    （14）本基金主动投资于流动性受限资产的市值悉数不得逾越基金资产净值的 15%，因 证券市集波动、上市公司股票停牌、基金鸿沟变动等基金管理东说念主之外的因素以致基金不安妥 前述所规定比例限制的，基金管理东说念主不得主动新增流动性受限资产的投资；    （15）本基金与私募类证券资管居品及中国证监会认定的其他主体为来回敌手开展逆回 购来回的，可接受质押品的禀赋要求应当与基金合同约定的投资范围保握一致；    （16）法律法则或监管部门对上述比例限制另有规定的，从其规定。    除上述第（8）、（14）、（15）项另有约定外，因证券、期货市集波动、证券刊行东说念主 合并、标的指数成份债券调节、标的指数成份债券流动性限制、基金鸿沟变动等基金管理东说念主 之外的因素以致基金投资比例不安妥上述规定投资比例的，基金管理东说念主应当在 10 个来回日 内进行调节，但中国证监会规定的特殊情形除外。法律法则另有规定的，从其规定。    基金管理东说念主应当自基金合同收效之日起 6 个月内使基金的投资组合比例安妥基金合同 的推敲约定，基金合同另有约定的除外。在上述期间内，本基金的投资范围、投资策略应当 安妥基金合同的约定。基金托管东说念主对基金的投资的监督与查验自基金合同收效之日起入手。    要是法律法则或监管部门对基金合同约定投资组合比例限制进行变更的，以变更后的规 定为准。法律法则或监管部门取消上述限制，如适用于本基金，基金管理东说念主在履行适当标准 后，则本基金投资不再受推敲限制。 为进行监督：    根据法律法则的规定及《基金合同》的约定，本基金回绝从事下列行动：    （1）承销证券；          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （2）违反规定向他东说念主贷款或者提供担保；   （3）从事承担无尽职责的投资；   （4）买卖其他基金份额，然则中国证监会另有规定的除外；   （5）向基金管理东说念主、基金托管东说念主出资；   （6）从事内幕来回、把持证券来回价钱过甚他不耿介的证券来回行径；   （7）法律、行政法则和中国证监会规定回绝的其他行径。 或者与其有其他首要是非关系的公司刊行的证券或者承销期内承销的证券，或者从事其他重 大关联来回的，应当安妥基金的投资方针和投资策略，死守基金份额握有东说念主利益优先原则， 戒备利益突破，建立健全里面审批机制和评估机制，按照市集刚正合理价钱履行。推敲来回 必须事前得到基金托管东说念主的同意，并按法律法则赐与透露。首要关联来回应提交基金管理东说念主 董事会审议，并经过三分之二以上的颓唐董事通过。基金管理东说念主董事会应至少每半年对关联 来回事项进行审查。   若将来法律、行政法则或中国证监会的推敲规定发生修改或变更，以致本款前述约定的 投资回绝行动和投资组合比例限制被修改或取消，基金管理东说念主在照章履行相应标准后，本基 金可相应调节回绝行动和投资限制规定。   基金管理东说念主参与银行间市集来回，应按照审慎的风险约束原则评估来回敌手资信风险， 并自主采纳来回敌手。基金托管东说念主发现基金管理东说念主与银行间市集的丙类会员进行债券来回的， 不错通过邮件、电话等两边招供的款式提醒基金管理东说念主，基金管理东说念主应实时向基金托管东说念主提 供可行性讲明。基金管理东说念主应确保可行性讲明内容信得过、准确、完好意思。基金托管东说念主不合基金 管理东说念主提供的可行性讲明进行骨子审查。基金管理东说念主同意，经提醒后基金管理东说念主仍履行来回 并形成基金资产损失的，基金托管东说念主不承担职责。   基金管理东说念主在银行间市集进行现券买卖和回购来回时，以 DVP(券款兑付)的来回结算方 式进行来回。   本基金投资银行入款的信用风险主要包括入款银行的信用等第、入款银行的支付能力等 波及到入款银行采纳方面的风险。基金管理东说念主应基于审慎原则评估入款银行信用风险并据此 采纳入款银行。因基金管理东说念主违反上述原则给基金形成的损失，基金托管东说念主不承担任何职责， 推敲损失不错由基金管理东说念主先行承担。基金管理东说念主履行先行赔付职责后，有权要求推敲职责 东说念主进行补偿。基金托管东说念主的职责仅限于督促基金管理东说念主履行先行赔付职责。   （二）基金托管东说念主应根据推敲法律法则的规定及《基金合同》的约定，对基金资产净值 计划、基金份额净值计划、应收资金到账、基金用度开支及收入确定、基金收益分派、推敲 信息透露、基金宣传推介材料中登载基金事迹进展数据等进行监督和核查。       祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （三）基金托管东说念主发现基金管理东说念主的投资运作过甚他运作违反《基金法》、                                   《基金合同》、 基金托管合同推敲规定时，应实时以书面体式通告基金管理东说念主限期纠正，基金管理东说念主收到通 知后应鄙人一个处事日实时查对，并以书面体式向基金托管东说念主发出回函，进行解释或举证。   在限期内，基金托管东说念主有权随时对通告县项进行复查，督促基金管理东说念主改正。基金管理 东说念主对基金托管东说念主通告的违法事项未能在限期内纠正的，基金托管东说念主应陈说中国证监会。基金 托管东说念主有义务要求基金管理东说念主补偿因其违反《基金合同》而以致投资者遭受的损失。   对于依据来回标准尚未成交的且基金托管东说念主在来回前粗略监控的投资指示，基金托管东说念主 发现该投资指示违反推敲法律法则规定或者违反《基金合同》约定的，应当断绝履行，立即 通告基金管理东说念主，并向中国证监会陈说。   对于必须于估值完成后方可获知的监控方针或依据来回标准仍是成交的投资指示，基金 托管东说念主发现该投资指示违反法律法则或者违反《基金合同》约定的，应当立即通告基金管理 东说念主，并陈说中国证监会。   基金管理东说念主应积极配合和协助基金托管东说念主的监督和核查，必须在规定期间内回话基金托 管东说念主并改正，就基金托管东说念主的疑义进行解释或举证，对基金托管东说念主按照法则要求需向中国证 监会报送基金监督陈说的，基金管理东说念主应积极配合提供推敲数据贵府和轨制等。   基金托管东说念主发现基金管理东说念主有首要违法行动，应立即陈说中国证监会，同期通告基金管 理东说念主限期纠正。   基金管理东说念主无耿介原理，断绝、窒碍基金托管东说念主根据本合同规定哄骗监督权，或采取拖 延、讹诈等技能妨碍基金托管东说念主进行有用监督，情节严重或经基金托管东说念主提议警戒仍不改正 的，基金托管东说念主应陈说中国证监会。   三、基金管理东说念主对基金托管东说念主的业务核查   基金管理东说念主对基金托管东说念主履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限于基金托管 东说念主安全赈济基金财产、开设基金财产的资金账户、证券账户、期货账户等投资所需账户、复 核基金管理东说念主计划的基金资产净值和基金份额净值、根据基金管理东说念主指示办理计帐交收、相 关信息透露和监督基金投资运作等行动。   基金管理东说念主发现基金托管东说念主私自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、无故未执 行或无故延长履行基金管理东说念主资金划拨指示、表示基金投资信息等违反《基金法》、《基金 合同》、本托管合同过甚他推敲规定时，基金管理东说念主应实时以书面体式通告基金托管东说念主限期 纠正，基金托管东说念主收到通告后应实时查对质据并以书面体式向基金管理东说念主发出回函。在限期 内，基金管理东说念主有权随时对通告县项进行复查，督促基金托管东说念主改正，并予协助配合。基金 托管东说念主对基金管理东说念主通告的违法事项未能在限期内纠正的，基金管理东说念主应陈说中国证监会。 基金管理东说念主有义务要求基金托管东说念主补偿基金因此所遭受的损失。   基金管理东说念主发现基金托管东说念主有首要违法行动，应立即陈说中国证监会和银行业监督管理 机构，同期通告基金托管东说念主限期纠正。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      基金托管东说念主应积极配合基金管理东说念主的核查行动，包括但不限于：提交推敲贵府以供基金 管理东说念主核查托管财产的完好意思性和信得过性，在规定期间内回话基金管理东说念主并改正。      基金托管东说念主无耿介原理，断绝、窒碍基金管理东说念主根据本合同规定哄骗监督权，或采取拖 延、讹诈等技能妨碍基金管理东说念主进行有用监督，情节严重或经基金管理东说念主提议警戒仍不改正 的，基金管理东说念主应陈说中国证监会。      四、基金财产的赈济      （一）基金财产赈济的原则 分、分派基金的任何财产。 户。 他基金的托管业求实行严格的分账管理，确保基金财产的完好意思与颓唐。 推敲当事东说念主确定到账日历并通告基金托管东说念主，到账日基金财产莫得到达基金托管东说念主处的，基 金托管东说念主应实时通告基金管理东说念主采取措施进行催收。由此给基金形成损失的，基金管理东说念主应 负责向推敲当事东说念主追偿基金的损失，基金托管东说念主对此不承担职责。      （二）召募资金的考证      召募期内销售机构按销售与服务代理合同的约定，将认购资金划入基金管理东说念主在具有托 管经验的买卖银行开设的祯祥基金管理有限公司基金认购专户。该账户由基金管理东说念主开立并 管理。基金召募期满，召募的基金份额总额、基金召募金额、基金份额握有东说念主东说念主数安妥《基 金法》、《运作办法》等推敲规定后，由基金管理东说念主聘用安妥《证券法》规定要求的管帐师 事务所进行验资，出具验资陈说，出具的验资陈说应由参加验资的 2 名以上（含 2 名）中国 注册管帐师署名有用。验资完成，基金管理东说念主应将召募的属于本基金财产的一齐资金划入基 金托管东说念主为基金开立的资产托管专户中，基金托管东说念主在收到资金当日出具证据文献。网下债 券认购所召募的债券由登记机构赐与冻结。      若基金召募期限届满，未能达到《基金合同》收效的要求，由基金管理东说念主按规定办理退 款事宜。对于基金召募期间网下债券认购所召募的债券，登记机构应赐与解冻，发售代理机 构将协助基金管理东说念主、登记机构完成推敲资金和证券的退还处事。      （三）基金的银行账户的开立和管理      基金托管东说念主以本基金的口头在其营业机构开设资产托管专户，赈济基金的银行入款。该 账户的开设和管原理基金托管东说念主承担。本基金的一切货币进出行径，均需通过基金托管东说念主的 资产托管专户进行。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      资产托管专户的开立和使用，限于自豪开展本基金业务的需要。基金托管东说念主和基金管理 东说念主不得假借本基金的口头开立其他任何银行账户；亦不得使用基金的任何银行账户进行本基 金业务之外的行径。      资产托管专户的管理当安妥《东说念主民币银行结算账户管理办法》、《现款管理暂行条例》、 《东说念主民币利率管理规定》、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及银行业监督管理 机构的其他规定。      （四）基金证券账户与证券来回资金账户的开设和管理      基金托管东说念主以基金托管东说念主和本基金联名的款式在中国证券登记结算有限职责公司上海 分公司/深圳分公司开设证券账户。      基金托管东说念主以基金托管东说念主的口头在中国证券登记结算有限职责公司上海分公司/深圳分 公司开立基金证券来回资金账户，用于证券计帐。      基金证券账户的开立和使用，限于自豪开展本基金业务的需要。基金托管东说念主和基金管理 东说念主不得出借和未经对方同意私自转让基金的任何证券账户；亦不得使用基金的任何账户进行 本基金业务之外的行径。      （五）债券托管账户的开立和管理 业拆借市集的来回经验，并代表基金进行来回；基金托管东说念主负责以基金的口头在中央国债登 记结算有限职责公司开设银行间债券市集债券托管自营账户，并由基金托管东说念主负责基金的债 券的后台匹配及资金的计帐。 议，正本由基金托管东说念主赈济，基金管理东说念主保存副本。      （六）其他账户的开设和管理      在本托管合同签订日之后，本基金被允许从事安妥法律法则规定和《基金合同》约定的 其他投资品种的投资业务时，要是波及推敲账户的开设和使用，由基金管理东说念主协助托管东说念主根 据推敲法律法则的规定和《基金合同》的约定，开立推敲账户。该账户按推敲王法使用并管 理。      （七）基金财产投资的推敲什物证券、银行如期入款存单等有价凭证的赈济      基金财产投资的推敲什物证券由基金托管东说念主存放于基金托管东说念主的赈济库；其中什物证券 也可存入中央国债登记结算有限职责公司或中国证券登记结算有限职责公司上海分公司/深 圳分公司或单据营业中心的代赈济库。什物证券的购买和转让，由基金托管东说念主根据基金管理 东说念主的指示办理。属于基金托管东说念主施行有用约束下的什物证券在基金托管东说念主赈济期间的损坏、 灭失，由此产生的职责应由基金托管东说念主承担。基金托管东说念主对基金托管东说念主之外机构施行有用控 制或赈济的证券不承担赈济职责。      （八）与基金财产推敲的首要合同的赈济           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）      由基金管理东说念主代表基金签署的与基金推敲的首要合同的原件折柳应由基金托管东说念主、基金 管理东说念主赈济。除本合同另有规定外，基金管理东说念主在代表基金签署与基金推敲的首要合同期应 保证基金一方握有两份以上的正本，以便基金管理东说念主和基金托管东说念主至少各握有一份正本的原 件。基金管理东说念主在合同签署后 5 个处事日内通过专东说念主投递、挂号邮寄等安全款式将合同原件 投递基金托管东说念主处。合同原件应存放于基金管理东说念主和基金托管东说念主各自文献赈济部门 20 年以 上。      五、基金资产净值计划和管帐核算      （一）基金资产净值的计划      基金资产净值是指基金资产总值减去基金欠债后的价值。基金份额净值是指计划日基金 资产净值除以该计划日基金份额总份额后的数值。基金份额净值的计划保留到一丝点后 4 位，一丝点后第 5 位四舍五入，由此产生的舛讹计入基金财产。国度另有规定的，从其规定。      基金管理东说念主应每个处事日对基金资产估值。但基金管理东说念主根据法律法则或基金合同的规 定暂停估值时除外。估值原则应安妥《基金合同》、《证券投资基金管帐核算业务迷惑》及 其他法律、法则的规定。基金资产净值和基金份额净值由基金管理东说念主负责计划，基金托管东说念主 复核。基金管理东说念主应于每个处事日来回末端后计划当日的基金份额净值并以两边招供的款式 发送给基金托管东说念主。基金托管东说念主对净值计划结果复核后以两边招供的款式发送给基金管理东说念主， 由基金管理东说念主对基金净值依据基金合同和推敲法律法则的规定赐与公布。      根据《基金法》，基金管理东说念主计划并公告基金资产净值，基金托管东说念主复核、审查基金管 理东说念主计划的基金资产净值。因此，本基金的管帐职责方是基金管理东说念主，就与本基金推敲的会 计问题，如经推敲各方在对等基础上充分磋议后，仍无法达成一致的主张，按照基金管理东说念主 对基金资产净值的计划结果对外赐与公布。法律法则以及监管部门有强制规定的，从其规定。 如有新增事项，按国度最新规定估值。      （二）基金资产估值方法      基金所领有的债券、国债期货合约、资产支握证券、银行入款本息、应收款项、其它投 资等资产及欠债。      （1）证券来回所上市的有价证券的估值      （i）来回所上市的有价证券，以其估值日在证券来回所挂牌的市价（收盘价）估值； 估值日无来回的，且最近来回日后经济环境未发生首要变化或证券刊行机构未发生影响证券 价钱的首要事件的，以最近来回日的市价（收盘价）估值；如最近来回日后经济环境发生了 首要变化或证券刊行机构发生影响证券价钱的首要事件的，可参考访佛投资品种的现行市价 及首要变化因素，调节最近来回市价，确定公允价钱。           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （ii）来回所上市实行净价来回的债券按估值日第三方估值机构提供的相应品种当日的 估值净价进行估值，估值日莫得来回的，且最近来回日后经济环境未发生首要变化，按最近 来回日的收盘价估值。如最近来回日后经济环境发生了首要变化的或证券刊行机构发生影响 证券价钱的首要事件，可参考访佛投资品种的现行市价及首要变化因素，调节最近来回市价， 确定公允价钱。   （iii）来回所上市未实行净价来回的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债 券应收利息得到的净价进行估值；估值日莫得来回的，且最近来回日后经济环境未发生首要 变化，按最近来回日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。 如最近来回日后经济环境发生了首要变化的，可参考访佛投资品种的现行市价及首要变化因 素，调节最近来回市价，确定公允价钱。   （iv）来回所上市不存在活跃市集的有价证券，给与估值工夫确定公允价值。来回所上 市的资产支握证券，给与估值工夫确定公允价值，在估值工夫难以可靠计量公允价值的情况 下，按成本估值。   （v）对在来回所市集刊行未上市或未挂牌转让的债券，对存在活跃市集的情况下，应 以活跃市集上未经调节的报价算作计量日的公允价值进行估值；对于活跃市集报价未能代表 计量日公允价值的情况下，按成本应答市集报价进行调节，证据计量日的公允价值；对于不 存在市集行径或市集行径很少的情况下，则给与估值工夫确定公允价值。   （2）对世界银行间市集上不含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的相应品 种当日的估值净价估值。对银行间市集上含权的固定收益品种，按照第三方估值机构提供的 相应品种当日的独一估值净价或保举估值净价估值。对于含投资东说念主回售权的固定收益品种， 回售登记截止日（含当日）后未哄骗回售权的按照长待偿期所对应的价钱进行估值。对银行 间市集未上市，且第三方估值机构未提供估值价钱的债券，在刊行利率与二级市集利率不存 在彰着各异，未上市期间市集利率莫得发生大的变动的情况下，按成本估值。   （3）基金投资同行存单，按估值日第三方估值机构提供的估值净价估值；采取的第三 方估值机构未提供估值价钱的，按成本估值。   （4）中小企业私募债券，给与估值工夫确定公允价值，在估值工夫难以可靠计量公允 价值的情况下，按成本估值。   （5）本基金投资国债期货合约，一般以估值当日结算价进行估值，估值当日无结算价 的，且最近来回日后经济环境未发生首要变化的，给与最近来回日结算价估值。   （6）税收   对于按照中国法律法则和基金投资所在地的法律法则规定应缴纳的各项税金，本基金将 按权责发生制原则进行估值；对于因税收规定调节或其他原因导致基金施行交征税金与估算 的应交税金有各异的，基金将在推敲税金调节日或施行支付日进行相应的估值调节。          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   （7）如有可信凭据标明按上述方法进行估值不可客不雅反馈其公允价值的，基金管理东说念主 可根据具体情况与基金托管东说念主约定后，按最能反馈公允价值的价钱估值。   （8）其他资产按法律法则或监管机构推敲规定进行估值。   （9）推敲法律法则以及监管部门有强制规定的，从其规定。如有新增事项，按国度最 新规定估值。   如基金管理东说念主或基金托管东说念主发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、标准及推敲法 律法则的规定或者未能充分抠门基金份额握有东说念主利益时，应立即通告对方，共同查明原因， 两边协商责罚。   根据推敲法律法则，基金资产净值计划和基金管帐核算的义务由基金管理东说念主承担。本基 金的基金管帐职责方由基金管理东说念主担任，因此，就与本基金推敲的管帐问题，如经推敲各方 在对等基础上充分磋议后，仍无法达成一致的主张，按照基金管理东说念主对基金资产净值的计划 结果对外赐与公布。   （三）估值差错处理   因基金估值舛讹给投资者形成损失的应先由基金管理东说念主承担，基金管理东说念主对不应由其承 担的职责，有权向流弊东说念主追偿。   当基金管理东说念主计划的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管东说念主复核证据后公告的， 由此形成的投资者或基金的损失，应根据法律法则的规定对投资者或基金支付补偿金，就实 际向投资者或基金支付的补偿金额，由基金管理东说念主与基金托管东说念主按照看理费率和托管费率的 比例各自承担相应的职责。   由于一方当事东说念主提供的信息舛讹，另一方当事东说念主在采取了必要合理的措施后仍不可发现 该舛讹，进而导致基金资产净值、基金份额净值计划舛讹形成投资者或基金的损失，以及由 此形成以后来回日基金资产净值、基金份额净值计划顺延舛讹而引起的投资者或基金的损失， 由提供舛讹信息确当事东说念主一方负责补偿。   由于证券来回所、期货来回所、指数公司过甚登记结算公司发送的数据舛讹，或由于其 他不可抗力原因，基金管理东说念主和基金托管东说念主天然仍是采取必要、适当、合理的措施进行查验， 然则未能发现该舛讹的，由此形成的基金资产估值舛讹，基金管理东说念主和基金托管东说念主免除补偿 职责。但基金管理东说念主和基金托管东说念主应当积极采取必要的措施扬弃或减弱由此形成的影响。   当基金管理东说念主计划的基金资产净值与基金托管东说念主的计划结果不一致时，推敲各方应本着 奋力尽责的立场再行计划查对，要是临了仍无法达成一致，应以基金管理东说念主的计划结果为准 对外公布，由此形成的损失以及因该来回日基金资产净值计划顺延舛讹而引起的损失由基金 管理东说念主承担补偿职责，基金托管东说念主不负补偿职责。   （四）基金账册的建立   基金管理东说念主和基金托管东说念主在《基金合同》收效后，应按照推敲各方约定的归拢记账方法 和管帐处理原则，折柳独马上确立、登录和赈济本基金的全套账册，对推敲各方各自的账册          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 如期进行查对，彼此监督，以保证基金资产的安全。若两边对管帐处理方法存在分歧，应以 基金管理东说念主的处理方法为准。   经对账发现推敲各方的账目存在不符的，基金管理东说念主和基金托管东说念主必须实时查明原因并 纠正，保证推敲各方平行登录的账册记录完全相符。若当日查对不符，暂时无法查找到错账 的原因而影响到基金资产净值的计划和公告的，以基金管理东说念主的账册为准。   （五）基金如期陈说的编制和复核   基金财务报表由基金管理东说念主和基金托管东说念主每月折柳颓唐编制。月度报表的编制，应于每 月晦了后 5 个处事日内完成。   基金管理东说念主在每个季度末端之日起 15 个处事日内完成季度陈说编制并公告；在管帐年 度半年终了后两个月内完成中期陈说编制并公告；在管帐年度末端后三个月内完成年度陈说 编制并公告。   基金管理东说念主在 5 个处事日内完成月度陈说，在月度陈说完成当日，对陈说加盖公章后， 以传真款式将推敲陈说提供基金托管东说念主复核；基金托管东说念主在 3 个处事日内进行复核，并将复 核结果实时书面通告基金管理东说念主。基金管理东说念主在 7 个处事日内完成季度陈说，在季度陈说完 成当日，将推敲陈说提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主在收到后 7 个处事日内进行复核，并 将复核结果书面通告基金管理东说念主。基金管理东说念主在 30 日内完成中期陈说，在中期陈说完成当 日，将推敲陈说提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主在收到后 30 日内进行复核，并将复核结 果书面通告基金管理东说念主。基金管理东说念主在 45 日内完成年度陈说，在年度陈说完成当日，将有 关陈说提供基金托管东说念主复核，基金托管东说念主在收到后 45 日内复核，并将复核结果书面通告基 金管理东说念主。   基金托管东说念主在复核过程中，发现推敲各方的报表存在不符时，基金管理东说念主和基金托管东说念主 应共同查明原因，进行调节，调节以推敲各方招供的账务处理款式为准。查对无误后，基金 托管东说念主在基金管理东说念主提供的陈说上加盖业务印鉴或者出具加盖托管业务部门公章的复核意 见书或进行电子证据，推敲各方各自留存一份。要是基金管理东说念主与基金托管东说念主不可于应当发 布公告之日之前就推敲报抒发成一致，基金管理东说念主有权按照其编制的报表对外发布公告，基 金托管东说念主有权就推敲情况报证监会备案。   基金托管东说念主在对财务管帐陈说、中期陈说或年度陈说复核完结后，需盖印证据或出具相 应的复核证据书，以备有权机构对推敲文献审核时教唆。   六、基金份额握有东说念主名册的赈济   基金管理东说念主和基金托管东说念主须折柳妥善赈济的基金份额握有东说念主名册，包括《基金合同》生 效日、《基金合同》阻隔日、基金份额握有东说念主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、12 月 31 日的基金份额握有东说念主名册。基金份额握有东说念主名册的内容必须包括基金份额握有东说念主的称呼和握 有的基金份额。        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   基金份额握有东说念主名册由基金的基金登记机构根据基金管理东说念主的指示编制和赈济，赈济期 限自基金账户销户之日起不少于 20 年。基金管理东说念主和基金托管东说念主应按照当今推敲王法折柳 赈济基金份额握有东说念主名册。赈济款式不错给与电子或文档的体式。   基金管理东说念主应当实时向基金托管东说念主提交下列日历的基金份额握有东说念主名册：《基金合同》 收效日、《基金合同》阻隔日、基金份额握有东说念主大会权益登记日、每年 6 月 30 日、每年 12 月 31 日的基金份额握有东说念主名册。基金份额握有东说念主名册的内容必须包括基金份额握有东说念主的名 称和握有的基金份额。其中每年 12 月 31 日的基金份额握有东说念主名册应于下月前十个处事日内 提交；《基金合同》收效日、《基金合同》阻隔日等波及到基金要害事项日历的基金份额握 有东说念主名册应于发诞辰后十个处事日内提交。   基金托管东说念主以电子版体式妥善赈济基金份额握有东说念主名册，并如期刻成光盘备份，保存期 限为 20 年。基金托管东说念主不得将所赈济的基金份额握有东说念主名册用于基金托管业务之外的其他 用途，并应驯服隐藏义务。   若基金管理东说念主或基金托管东说念主由于自身原因无法妥善赈济基金份额握有东说念主名册，应按推敲 法则规定各自承担相应的职责。   七、争议责罚款式   推敲各方当事东说念主同意，因本合同而产生的或与本合同推敲的一切争议，除经友好协商可 以责罚的，应提交深圳国际仲裁院，根据深圳国际仲裁院那时有用的仲裁王法进行仲裁，仲 裁的地点在深圳市，仲裁裁决是终局性的并对推敲各方均有约束力，仲裁用度由败诉方承担。   争议处理期间，推敲各方当事东说念主应信守基金管理东说念主和基金托管东说念主职责，连接诚挚、奋力、 尽责地履行《基金合同》和托管合同规定的义务，抠门基金份额握有东说念主的正当权益。   本托管合同受中国法律（为本托管合同之目的，在此不包括香港、澳门很是行政区和台 湾地区的推敲规定）统治。   八、托管合同的变更、阻隔与基金财产的计帐   （一）托管合同的变更与阻隔   本合同两边当事东说念主经协商一致，不错对合同的内容进行变更。变更后的托管合同，其内 容不得与《基金合同》的规定有任何突破。基金托管合同的变更报中国证监会备案。   发生以下情况，本托管合同阻隔：   （1）《基金合同》阻隔；   （2）基金托管东说念主闭幕、照章被捣毁、停业或有其他基金托管东说念主接收基金资产；   （3）基金管理东说念主闭幕、照章被捣毁、停业或有其他基金管理东说念主接收基金管理权；   （4）发生法律法则或《基金合同》规定的阻隔事项。   （二）基金财产的计帐         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新） 产计帐小组，基金管理东说念主组织基金财产计帐小组并在中国证监会的监督下进行基金计帐。 同》和本托管合同的规定连接履行保护基金财产安全的职责。 《证券法》规定要求的注册管帐师、讼师以及中国证监会指定的东说念主员组成。基金财产计帐小 组不错聘用必要的办当事者说念主员。 现和分派。基金财产计帐小组不错照章进行必要的民事行径。   （1）《基金合同》阻隔情形出当前，由基金财产计帐小组统一接收基金；   （2）对基金财产和债权债务进行清理和证据；   （3）对基金财产进行估值和变现；   （4）制作计帐陈说；   （5）聘用管帐师事务所对计帐陈说进行外部审计，聘用讼师事务所对计帐陈说出具法 律主张书；   （6）将计帐陈说陈说中国证监会备案并公告；   （7）对基金剩余财产进行分派。   计帐用度是指基金财产计帐小组在进行基金计帐过程中发生的整个合理用度，计帐用度 由基金财产计帐小组优先从基金财产中支付。   （1）支付计帐用度；   （2）缴纳所欠税款；   （3）反璧基金债务；   （4）按基金份额握有东说念主握有的基金份额比例进行分派。   基金财产未按前款（1）－（3）项规定反璧前，不分派给基金份额握有东说念主。   （三）基金财产计帐的公告   计帐过程中的推敲首要事项须实时公告；基金财产计帐陈说管理帐师事务所审计并由律 师事务所出具法律主张书后报中国证监会备案并公告。基金财产计帐公告于基金财产计帐报 告报中国证监会备案后 5 个处事日内由基金财产计帐小组进行公告。   （四）基金财产计帐账册及文献的保存   基金财产计帐账册及推敲文献由基金托管东说念主保存 20 年以上。         祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                 二十三、标的指数编制决策   本基金标的指数为中债-中高等第公司债利差因子指数。   一、样本登科方法   公司债   上海证券来回所   刊行量不少于 10 亿元（含 10 亿元）   一天以上（包含一天），含权债剩余期限按计划日中债估值保举地方登科。   AAA   评级公司：AAA   中债市集隐含评级：AAA/AAA-/AA+/AA   东说念主民币   无尽制   无尽制   包含含权债   以中债估值为参考（价钱偏离度参数为 0.1%），优先登科合理的最优双边报价中间价， 若无则取合理的来回所市集收盘价，再无则径直给与中债估值价钱。   二、指数计划   基准日为 2015 年 6 月 30 日，基点值为 100。每个世界银行间债券市集来回日计划   三、指数调节   指数样本原则上每季度如期调节一次，实施期间折柳为每季度第一个银行间市集处事日。 新一期指数样本券数据基于换券日前第三个处事日，指数样本券需自豪中国证券登记结算有 限职责公司在换券日前一处事日发布的[上海]对于发布债券使用的模范券折算率的通告。             祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）    中债市集隐含评级 AAA 和 AAA-的样本库中只登科与国债利差 5 日均值排行前 50%的样本 券投入指数，如上一期样本券本期排行变为后 50%但仍然自豪评级要求，不退出指数；不悦 足评级要求的样本券退出指数。若某样本券在两次如期调节之间发生不自豪选样要求的情况， 将视具体情况进行处理。    推敲标的指数具体编制决策及成份券信息详见中债金融估值中心有限公司网站，网址： http://www.chinabond.com.cn/。           祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                二十四、对基金份额握有东说念主的服务   本基金管理东说念主承诺向基金份额握有东说念主提供一系列的服务。同期，基金管理东说念主有权根据基 金份额握有东说念主的需要和市集的变化，对以下主要服务内容进行加多或变更。   一、网上开户与来回服务   客户握有指定银行的账户，通过祯祥基金官网来回平台，不错末端在线开户来回。   祯祥基金网址：www.fund.pingan.com   二、贵府的寄送服务 单。客户可根据个东说念主需要，通过祯祥基金客户服务热线或者祯祥基金客服邮箱定制纸质对账 单寄送服务。客户无需额外承担纸质或电子对账单的服务用度。 的通信地址及推敲款式，并实时进行更新。本基金管理东说念主提供的贵府邮寄服务原则上给与顺 丰快递邮寄款式，并不合邮寄贵府的投递作念出承诺和保证；也不合因邮寄贵府出现遗漏、泄 露而导致的径直或曲折毁伤承担任何补偿职责。 内容，也无法完全保证其安全性与实时性。因此祯祥基金管理公司不合电子邮件或短信息电 子化账单的投递作念出承诺和保证，也不合因互联网或通信等原因形成的信息不完好意思、表示等 而导致的径直或曲折毁伤承担任何补偿职责。   三、如期定额投资策动   基金管理东说念主可利用非直销销售机构网点和本公司网上来回系统为投资者提供如期定额 投资的服务（本公司网上来回系统的如期定额投资服务当今仅对个东说念主投资者通达）。通过定 期定额投资策动，投资者不错通过固定的渠说念，如期定额申购基金份额，具体实施方法见有 关公告。   四、相聚在线服务   基金份额握有东说念主通过基金账号/开户证件号码及登录密码登录祯祥基金网站，可享有账 户查询、来回明细查询、对账单寄送款式或频率确立、修改查询密码等多项在线服务。   基金管理东说念主网站亦提供基金公告、投资资讯、接待刊物、基金知识等多样信息供投资东说念主 查询。   公司网址：www.fund.pingan.com   电子信箱：fundservice@pingan.com.cn   五、客户服务中心（CALL-CENTER）电话服务          祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）   客户服务中心自动语音系统提供 7×24 小时来回情况、基金账户余额、基金居品与服务 等信息查询。   客户服务中心东说念主工座次每个来回日 9：00-17：00 为投资东说念主提供服务，投资东说念主不错通过 该客服中心得到业务盘考、信息查询、投诉建议、信息定制和贵府修改等专项服务。   客服电话：400-800-4800（免远程话费）   直销电话：0755-22627627   直销传真：0755-23990088   六、投诉受理   投资东说念主不错拨打祯祥基金管理有限公司客户服务中心电话或以书信、电子邮件等款式， 对基金管理东说念主和销售网点提所供的服务进行投诉。   对于处事日历间受理的投诉，原则上是实时回复，对于不可实时回复的投诉，基金公司 将在承诺的时限内进行处理。对于非处事日提议的投诉，将在顺延的处事日当日进行处理。   七、如本招募讲明书存在职何您/贵机构无法交融的内容，请通过上述款式推敲本基金 管理东说念主。请确保投资前，您/贵机构仍是全面交融了本招募讲明书。              祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                    二十五、其他应透露事项    本基金 2023 年 04 月 01 日至 2024 年 03 月 31 日发布的公告：                                 盛开式指数证券投资基金 2022 年年度陈说                                 盛开式指数证券投资基金基金居品贵府概要                                 更新                                 盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                                 盛开式指数证券投资基金基金司理变更公告                                 盛开式指数证券投资基金 2023 年第 1 季度报                                 告                                 信建投证券股份有限公司为申购赎回代办机                                 构的公告                                 联证券股份有限公司为申购赎回代办机构的                                 公告                                 国中金金钱证券有限公司为申购赎回代办机                                 构的公告                                 盛开式指数证券投资基金基金居品贵府概要                                 更新                                 盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                                 盛开式指数证券投资基金基金司理变更公告                                 盛开式指数证券投资基金基金居品贵府概要                                 更新                                 盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                                 份有限公司为祯祥中债-中高等第公司债利                                 差因子来回型盛开式指数证券投资基金申购                                 赎回代办机构的公告                                 盛开式指数证券投资基金分红公告              祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                              完善、更新身份信息贵府以免影响业务办理                              的公告                              金证券股份有限公司为申购赎回代办机构的                              公告                              盛开式指数证券投资基金 2023 年第 2 季度报                              告                              信证券股份有限公司为申购赎回代办机构的                              公告                              泰证券股份有限公司为申购赎回代办机构的                              公告                              易型盛开式指数证券投资基金调节最小申                              购、赎回单元的公告                              盛开式指数证券投资基金 2023 年中期陈说                              整申购替代金额处理标准的公告                              盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                              西证券股份有限公司为申购赎回代办机构的                              公告                              泰证券股份有限公司为申购赎回代办机构的                              公告                              盛开式指数证券投资基金 2023 年第 3 季度报                              告                              商证券股份有限公司为申购赎回代办机构的                              公告                              北证券股份有限公司为申购赎回代办机构的                              公告                              部证券股份有限公司为申购赎回代办机构的                              公告                              的公告              祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                              完善、更新身份信息贵府以免影响业务办理                              的公告                              盛开式指数证券投资基金 2023 年第 4 季度报                              告                              江证券股份有限公司为申购赎回代办机构的                              公告                      盛开式指数证券投资基金 2023 年年度陈说    注：其他透露事项详见基金管理东说念主发布的推敲公告。       祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）         二十六、对招募讲明书更新部分的讲明   本招募讲明书依据《中华东说念主民共和国证券投资基金法》等其他推敲法律法则的要求及基 金合同的规定，对《祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招 募讲明书（更新）》进行了更新，本次主要针对基金司理推敲信息进行了更新。            祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）              二十七、招募讲明书存放过甚查阅款式      本基金招募讲明书存放于基金管理东说念主和基金托管东说念主的办公局面、注册登记机构、基金销 售机构处，投资者可在营业期间免费查阅。基金投资者在支付工本费后，可在合理期间内取 得招募讲明书的复印件。对投资者按上述款式所得到的文献过甚复印件，基金管理东说念主和基金 托管东说念主保证与所公告文本的内容完全一致。      投资者还不错径直登录基金管理东说念主的网站(www.fund.pingan.com)查阅和下载招募讲明 书。        祯祥中债-中高等第公司债利差因子来回型盛开式指数证券投资基金招募讲明书（更新）                 二十八、备查文献   以下备查文献存放在本基金管理东说念主、基金托管东说念主的办公局面。投资东说念主可在办公期间免费 查阅。 召募注册的文献；   查阅款式：投资者可在营业期间免费查阅，也可按工本费购买复印件。                                   祯祥基金管理有限公司